Pracowałeś sezonowo w Niemczech? Sprawdź, czy musisz rozliczyć się podatkowo!

Pracowałeś sezonowo w Niemczech i zastanawiasz się, czy musisz się rozliczać podatkowo? Nie każdy pracownik tymczasowy ma taki obowiązek, ale w wielu przypadkach rozliczenie może oznaczać zwrot nadpłaconych pieniędzy. Sprawdź, kto musi złożyć zeznanie podatkowe, jakie dokumenty są potrzebne i czy praca sezonowa w Niemczech jest zaliczana do emerytury.

Praca sezonowa w Niemczech a podatki – kto musi się rozliczać, a kto nie?

Nie każdy pracownik sezonowy musi składać zeznanie podatkowe, ale zanim zdecydujesz się nic nie robić, powinieneś sprawdzić, czy nie tracisz pieniędzy. W Niemczech obowiązuje kwota wolna od podatku, która w 2025 roku wynosi 12.096 euro. Jeśli twoje roczne dochody nie przekroczyły tej sumy, teoretycznie nie masz obowiązku płacenia podatku dochodowego. W praktyce pracodawca mógł jednak odliczyć zaliczki na podatek dochodowy z twojego wynagrodzenia, co oznacza, że masz prawo do zwrotu nadpłaconej kwoty.

Jeśli zarobiłeś więcej niż kwota wolna, może być konieczne rozliczenie w celu uniknięcia problemów z niemieckim urzędem skarbowym. Ważne jest również, w jakiej klasie podatkowej zostałeś rozliczony – osoby w klasie I (czyli zazwyczaj pracownicy sezonowi) mogą liczyć na zwrot, ale np. w klasie VI odliczenia podatkowe są bardzo wysokie i zwrot pieniędzy może być trudniejszy.

Zarobiłeś w Niemczech poniżej kwoty wolnej od podatku? Sprawdź, czy możesz uniknąć rozliczenia

Nie każdy zdaje sobie sprawę, że praca sezonowa w Niemczech może być bez podatków, jeśli spełnione są określone warunki. Decydująca jest kwota wolna od podatku – jeśli twoje dochody nie przekroczyły wspomnianych 12.096 euro, nie powinieneś mieć potrąconego podatku dochodowego. Ponadto w niektórych przypadkach pracodawcy stosują uproszczone formy zatrudnienia, takie jak minijob lub umowy krótkoterminowe, gdzie podatek dochodowy w ogóle nie jest odliczany lub jest odliczany ryczałtowo. W przypadku wątpliwości warto spojrzeć na kartę podatkową – to dokument, który pokazuje, ile podatku zostało potrącone z twojego wynagrodzenia. Jeśli zobaczysz tam zerową kwotę przy podatkach, oznacza to, że nie masz obowiązku złożenia deklaracji w Niemczech. Jeśli jednak pieniądze zostały odliczone, złożenie deklaracji może umożliwić ich zwrot.

Jeśli musisz złożyć zeznanie podatkowe w urzędzie skarbowym, ale nie wiesz, jak to zrobić, skorzystaj z naszej aplikacji do zwrotów podatkowych – Taxando. Prosty interfejs użytkownika i wsparcie ze strony doradcy podatkowego (w pakiecie PREMIUM) ułatwiają przygotowanie dokumentów rozliczeniowych. Zachęcamy do przetestowania.

Praca sezonowa w Niemczech – czy pracodawca odprowadzał twój podatek? Jak to sprawdzić i co dalej robić?

Czy musisz się rozliczać podatkowo po pracy sezonowej, w dużej mierze zależy od działań twojego pracodawcy. W Niemczech firma jest odpowiedzialna za odprowadzanie zaliczek na podatek – to jednak nie oznacza, że zostało to zrobione prawidłowo.

• Po zakończeniu pracy sezonowej powinieneś otrzymać dokument kartę podatkową, czyli zestawienie dochodów oraz wysokości odliczonych podatków i składek. Jeśli pracodawca nie przekazał ci tego dokumentu, powinieneś się z nim skontaktować i poprosić o jego wydanie.
• Kolejny krok to sprawdzenie, czy nie zapłaciłeś za dużo – jeśli w rubryce podatkowej zobaczysz jakieś odliczenia, masz szansę na zwrot nadpłaconego podatku.
• Jeśli natomiast nie ma tam żadnej kwoty, oznacza to, że twój dochód nie był opodatkowany i w większości przypadków nie musisz składać deklaracji.

Praca sezonowa i podwójne opodatkowanie – czy musisz zgłaszać dochody w Polsce?

Wielu pracowników sezonowych zastanawia się, czy dochód z pracy w Niemczech musi być również rozliczany w Polsce. Na szczęście między Polską a Niemcami obowiązuje umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania, co oznacza, że podatek za pracę sezonową płacisz tylko w Niemczech.

Jednak jeśli masz rezydencję podatkową w Polsce, masz obowiązek złożyć deklarację PIT-36 z załącznikiem ZG, nawet jeśli w Polsce nie osiągnąłeś żadnych dochodów. W takim przypadku niemiecki dochód będzie wykorzystywany wyłącznie do obliczenia stawki podatkowej (tzw. progresja podatkowa), co może wpłynąć na wysokość podatku od ewentualnych polskich dochodów – jeśli takie również wystąpiły.

Podsumowując: Jeśli w danym roku pracowałeś wyłącznie w Niemczech, ale nadal masz miejsce zamieszkania w Polsce (czyli rezydencję podatkową), musisz mimo wszystko złożyć deklarację PIT w Polsce, deklarując niemiecki dochód informacyjnie – choć w Polsce nie płacisz podatku od tego dochodu.

Dokumenty potrzebne do rozliczenia podatkowego po pracy w Niemczech – lista kontrolna

Jeśli chcesz odzyskać nadpłacony podatek, musisz się odpowiednio przygotować.

• Najważniejszym dokumentem jest karta podatkowa, którą otrzymasz od pracodawcy po zakończeniu pracy. Na jej podstawie niemiecki urząd skarbowy decyduje, czy przysługuje ci zwrot podatku.
• Dodatkowo powinieneś zachować wszystkie odcinki wynagrodzenia, które otrzymałeś podczas pracy – mogą być przydatne w przypadku niejasności.
• Jeśli poniosłeś dodatkowe koszty związane z pracą, np. dojazdy do Niemiec, koszty zakwaterowania lub zakup sprzętu do pracy, powinieneś zbierać rachunki i faktury, ponieważ mogą zostać odliczone od dochodu.

Co zrobić, jeśli nie rozliczyłeś się z podatków w Niemczech na czas? Możliwe konsekwencje i rozwiązania

Nie każdy pracownik sezonowy jest świadomy, że w Niemczech obowiązują konkretne terminy składania zeznania podatkowego – różne w zależności od roku i rodzaju rozliczenia.

Standardowy termin dla osób, które rozliczają się samodzielnie, to zazwyczaj 31 lipcapo roku podatkowym.

Jeśli jednak korzystasz z pomocy doradcy podatkowego lub organizacji pomocy podatkowej (np. stowarzyszenie pomocy podatkowej), ten termin może zostać automatycznie przedłużony – nawet do ostatniego dnia lutego drugiego roku po zakończeniu danego roku podatkowego (na przykład za rok 2023 – do końca lutego 2025).

W sytuacjach, gdy jesteś zobowiązany złożyć deklarację (np. uzyskałeś dochody z różnych źródeł lub spełniasz inne kryteria zobowiązujące do rozliczenia), niedotrzymanie terminu może mieć negatywne konsekwencje – odsetki karne lub grzywny.

Jeśli jednak nie miałeś obowiązku rozliczenia, a mimo to nie złożyłeś dobrowolnej deklaracji, nie grożą ci żadne sankcje. W takim przypadku po prostu utracisz możliwość ubiegania się o zwrot podatku, jeśli upłynie termin przedawnienia.

W Niemczech można jednak zgłosić dobrowolne rozliczenie nawet do czterech lat wstecz. Oznacza to, że w roku 2025 można nadal rozliczać podatki i uzyskiwać zwroty za rok 2021.

Warto z tego korzystać, ponieważ wiele osób nieświadomie rezygnuje ze zwrotów, choć mogłyby odzyskać nawet kilka setek lub kilku tysięcy euro.

Czy praca sezonowa w Niemczech liczy się do emerytury?

Czy czas pracy sezonowej będzie liczony do twojej przyszłej emerytury, zależy od Dlatego powinieneś sprawdzić, jakie składki zostały odliczone w twoim przypadku – szczególnie jeśli planujesz dłuższy pobyt i pracę w Niemczech w przyszłości..

Przy standardowych umowach o pracę składki emerytalne są automatycznie potrącane, co oznacza, że przepracowany czas może podwyższyć twoją przyszłą emeryturę – zarówno w Niemczech, jak i przy rozliczeniach międzynarodowych (np. w ZUS).

W przypadku minijob minijobsod 2013 roku obowiązuje zasada, że składki emerytalne są standardowo potrącane z wynagrodzenia pracownikaPracownik może złożyć wniosek o zwolnienie z tego obowiązku, ale to musi być świadoma decyzja potwierdzona na piśmie. Jeśli tej opcji nie skorzystano, to nawet praca w minijobie .

może być zaliczona do emeryturyInaczej jest w przypadku umów krótkoterminowych (np. do 3 miesięcy lub 70 dni roboczych w roku), które są zwolnione z obowiązku odprowadzania składek emerytalnych. W takim przypadku przepracowany czas .

nie jest uwzględniany w przyszłych świadczeniach emerytalnych