Работил ли си сезонно в Германия? Провери дали трябва да се отчетеш данъчно!

Работили сте сезонно в Германия и се питате, дали трябва да се отчетете данъчно? Не всеки временен работник има това задължение, но в много случаи отчетността може да означава възстановяване на надплатени суми. Проверете кой трябва да подаде данъчна декларация, какви документи са необходими и дали сезонната работа в Германия се зачита за пенсиониране.

Сезонна работа в Германия и данъци – кой трябва и кой не трябва да се отчита?

Не всеки сезонен работник трябва да подаде данъчна декларация, но преди да решите да не правите нищо, трябва да проверите дали не губите пари.В Германия важи основна данъчна облекчение, което през 202512.096 евросъставя. Ако годишните ви доходи не са превишили тази сума, теоретично нямате задължение за плащане на данък върху дохода. На практика обаче работодателят може да е удържал данъчни авансови плащания от вашата заплата, което означава, че имате право навъзстановяване на надплатената сума.

Ако, обаче, сте спечелили повече от облекчението, може да е необходимо подаване на отчет, за да се избегнат проблеми с германската данъчна служба. Важно е също така,в коя данъчна класа сте били отчетени– лица в клас I (т.е. обикновено сезонни работници) могат да очакват възстановяване, но например в клас VI данъчните удръжки са много високи и възстановяването на средства може да е по-трудно.

Спечелили ли сте в Германия под основното данъчно облекчение? Проверете дали можете да избегнете отчетността

Не всеки е наясно, чесезонната работа в Германия е възможна без данъци, ако са изпълнени определени условия. Решаващо еосновното данъчно облекчение– ако доходите ви не са превишили упоменатите 12.096 евро, не трябва да сте удържали данък върху дохода. Освен това понякога работодателите използват опростени форми на заетост катоминиджобсили краткосрочни договори, където данъкът върху дохода се отчита или въобще не се отчита или се отчита на едро. При съмненияси струва да погледнете върху лоонстекерната бележка– това е документ, който показва, колко данък е удържан от вашата заплата. Ако виждате там нулева сума при данъка, това означава, че нямате задължение за отчет в Германия. Ако обаче е удържана сума, подаването на декларация може да позволи възстановяване на съответната сума.

Ако трябва да подадете данъчна декларация в данъчната служба, но не знаете как да подходите, използвайте нашето приложение за възстановяване на данъци– Taxando. Простият потребителски интерфейс и подкрепата от данъчен консултант (в ПРЕМИУМ пакета) правят подготовката на отчетните документи много лесна. Препоръчваме да го изпробвате.

Сезонна работа в Германия – работодателят ви удържал ли е данъка? Как да проверите и какво да направите по-нататък?

Дали трябва да се отчетете данъчно след сезонната работа, зависи до голяма степен от действията на вашия работодател.В Германия компанията е отговорна за удържане на данъчни авансови плащания– това обаче не означава, че го е направила правилно.

• След завършването на сезонната работа трябва да получите документалоонстекерна бележка– тоест отчет на вашите приходи и размера на удържаните данъци и вноски. Ако работодателят не ви е предал този документ, трябва да се свържете с него и да поискате неговото издаване.
• Следващата стъпка е да се провери дали не сте платили прекалено много – ако видите някакви удръжки в раздела за данъци, имате шанс завъзстановяване на надплатения данък.
• Ако обаче няма начислена сума, това означава, че вашият доход не е бил облагани в повечето случаи не трябва да подавате декларация.

Сезонна работа и двойно данъчно облагане – трябва ли да обявите приходи в Полша?

Много сезонни работници се питат дали доходите от работа в Германия трябва да се отчетат и в Полша. За щастие между Полша и Германия съществува споразумение за избягване на двойното данъчно облагане, което означава, чеданъкът върху сезонната работа се плаща само в Германия.

Въпреки това, ако иматеданъчна резиденция в Полша, сте длъжнида подадете PIT-36 декларация с приложение ZG, дори и аков Полша нямате получени доходи. В този случай немският доходсе използва само за изчисление на данъчния процент (т.нар. данъчна прогресия), което може да повлияе върху размера на данъка за евентуални полски приходи – ако такива също са възникнали.

Обобщение:Ако сте работили само в Германия през съответната година, но все още пребивавате в Полша (т.е. данъчна резиденция), все пак трябва да подадете PIT-декларация в Полша, показвайки немския доход само за информация – въпреки че в Полша не плащате данък върху този доход.

Документи, необходими за данъчно отчитане след работа в Германия – Списък

Ако искате да получите възстановяване на надплатен данък, трябва да се подготвите съответно.

• Най-важният документ е лоонстекерната бележка, която получавате от работодателя след приключване на работа. Въз основа на нея германската данъчна служба определя, дали ви се полага възстановяване на данъка.
• Освен това трябва да съхранявате всичкифишове за заплати, които сте получили по време на работа – те могат да бъдат полезни при неясноти.
• Ако сте имали допълнителни разходи, свързани с работата, като например пътувания до Германия, разходи за настаняване или покупка на работни инструменти, трябва да съберете фактури и бележки, тъй като темогат да бъдат приспаднати от дохода.

Какво да направите, ако не сте отчели данъците от Германия навреме? Възможни последствия и решения

Не всички сезонни работници са наясно, че в Германия действат конкретни срокове за подаване на данъчната декларация – и те се различават в зависимост от годината и вида на отчетността.

Стандартният срок за лица, които се отчитат сами, обикновено е31 юлина годината след данъчната.

Ако обаче използвате помощта на данъчен съветник или данъчна помощна организация (например сдружение за данъчна помощ), този срок може автоматично да бъде удължен – дори допоследен ден на февруари на втората година след края на съответната данъчна година(например за 2023 година – до края на февруари 2025 г.).

В ситуации, когато сте задължени да подадете декларация (например, имали сте доходи от различни източници или отговаряте на други критерии, които задължават за отчетност), неспазването на срока може да има негативни последици – лихви за забавяне или парични глоби.

Ако обачене сте имали задължение за отчетности въпреки това не сте подали доброволна декларация, няма да бъдете санкционирани. В този случай обаче може простода загубите възможността да подадете заявление за възстановяване на данъци, ако изтече давността.

В Германия обаче можете да подадете доброволна декларация дори дочетири години назад. Това означава, че през 2025 година все още могат да бъдат отчетени данъци и да се получат възстановявания за 2021 година.

Струва си да се възползвате от това, тъй като много хора несъзнателно се отказват от възстановявания, въпреки че всъщност могат да получат обратно няколкостотин или дори няколко хиляди евро.

Ще се зачита ли сезонната работа в Германия за пенсиониране?

Дали времето на сезонната работа ще се зачита за вашето бъдещо пенсиониране, зависи от това,дали са плащани вноски за пенсионно осигуряване.

При стандартни трудови договори пенсионни вноски се удържат автоматично, което означава, че изработеното време може да повиши бъдещата ви пенсия – както в Германия, така и при международни отчети (например при ZUS).

Приминиджобссе прилага правило, че от 2013 г. пенсионни вноскистандартно се удържат от заплатата на работника. Работникът може да заявиосвобождаванеот това задължение, но трябва да есъзнателно решение, което се потвърждава писмено. Ако тази опция не е използвана, дори работа в миниджобможе да се зачита за пенсиониране.

Различно е прикраткосрочни договори(например до 3 месеца или 70 работни дни в годината), коитоса освободени от задължението за плащане на пенсионни вноски. В този случай изработените днине се зачитат в бъдещите пенсии.

Затова трябва да проверите какви вноски са били удържани във вашия случай – особено ако планирате по-дълъг престой и работа в Германия в бъдеще.