Hai lavorato stagionalmente in Germania? Controlla se devi presentare la dichiarazione dei redditi!

Hai lavorato stagionalmente in Germania e ti chiedi se devi fare la dichiarazione dei redditi? Non tutti i lavoratori stagionali hanno questo obbligo, ma in molti casi fare la dichiarazione può significare un rimborso del denaro pagato in eccesso. Verifica chi deve presentare una dichiarazione dei redditi, quali documenti sono necessari e se il lavoro stagionale in Germania viene conteggiato per la pensione.

Lavoro stagionale in Germania e tasse – chi deve fare la dichiarazione e chi no?

Non tutti i lavoratori stagionali devono presentare una dichiarazione dei redditi, ma prima di decidere di non fare nulla, dovresti verificare se non perdi del denaro. In Germania c’è una soglia minima esente, che nel 2025 è di 12.096 euro . Se i tuoi guadagni annuali non hanno superato questa somma, teoricamente non hai alcun obbligo di pagare l’imposta sul reddito. In pratica, tuttavia, il datore di lavoro potrebbe aver detratto delle imposte anticipate dal tuo stipendio, il che significa che hai diritto a un rimborso dell’importo pagato in eccesso .

Se invece hai guadagnato più della soglia minima esente, potrebbe essere necessario fare la dichiarazione per evitare problemi con l’ufficio delle imposte tedesco. È anche importante sapere in quale classe fiscale sei stato tassato – le persone in classe I (cioè per lo più i lavoratori stagionali) possono contare su un rimborso, ma ad esempio in classe VI le detrazioni fiscali sono molto alte e un rimborso può essere più difficile.

Hai guadagnato in Germania sotto la soglia minima esente? Verifica se puoi evitare la dichiarazione

Non tutti sono consapevoli che il lavoro stagionale in Germania senza tasse è possibile, se vengono soddisfatte determinate condizioni. Determinante è la soglia minima esente – se i tuoi redditi non hanno superato i citati 12.096 euro, non dovresti aver subìto trattenute fiscali. Inoltre, in alcuni casi i datori di lavoro utilizzano forme di occupazione semplificate come minijob o contratti a breve termine, dove l’imposta sul reddito viene calcolata in modo semplificato o non viene calcolata affatto. In caso di dubbi conviene dare un’occhiata alla certificazione fiscale – è un documento che mostra quante tasse sono state detratte dal tuo stipendio. Se vedi un importo pari a zero nella sezione delle tasse, significa che non hai alcun obbligo di dichiarazione in Germania. Se invece è stata detratta una somma, la presentazione della dichiarazione potrebbe consentire un rimborso.

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Lavoro stagionale in Germania – il datore di lavoro ha detratto le tue tasse? Come verificare e cosa fare dopo?

Se devi fare la dichiarazione dei redditi dopo un lavoro stagionale dipende in gran parte dalle azioni del tuo datore di lavoro. In Germania, l’azienda è responsabile per il versamento delle imposte anticipate – tuttavia, ciò non significa che lo abbia fatto correttamente.

• Dopo la fine del lavoro stagionale dovresti ricevere il documento certificazione fiscale cioè un riepilogo dei tuoi redditi e delle imposte e contributi detratte. Se il datore di lavoro non ti ha fornito questo documento, dovresti contattarlo e richiederne l’emissione.
• Il prossimo passo è verificare se non hai pagato troppo – se vedi delle detrazioni nella sezione per le tasse, hai una possibilità di rimborso delle trattenute fiscali in eccesso.
• Se invece non è segnato alcun importo, significa che il tuo reddito non è stato tassato e nella maggior parte dei casi non devi presentare una dichiarazione.

Lavoro stagionale e doppia imposizione – devi dichiarare il reddito in Polonia?

Molti lavoratori stagionali si chiedono se i redditi da lavoro in Germania devono essere dichiarati anche in Polonia. Fortunatamente, tra Polonia e Germania vige un accordo sulla doppia imposizione, il che significa che le imposte sul lavoro stagionale si pagano solo in Germania.

Tuttavia, se hai residenza fiscale in Polonia, sei obbligato a presentare una dichiarazione PIT-36 con allegato ZG, anche se non hai percepito redditi in Polonia. In questo caso, il reddito tedesco è dichiarato solo per il calcolo dell’aliquota fiscale (cd. progressione fiscale) e può influire sull’importo delle imposte su eventuali redditi polacchi – qualora tali redditi si siano verificati.

In sintesi: Se durante l’anno in questione hai lavorato esclusivamente in Germania, ma hai ancora la tua residenza in Polonia (quindi residenza fiscale), devi comunque presentare una dichiarazione PIT in Polonia, indicando il reddito tedesco a scopo informativo – anche se in Polonia non paghi alcuna imposta su questo reddito.

Documenti necessari per la dichiarazione dei redditi dopo il lavoro in Germania – Lista di controllo

Se desideri riavere le imposte pagate in eccesso, devi prepararti adeguatamente.

• Il documento più importante è la certificazione fiscale, che ricevi dal datore di lavoro alla fine del lavoro. Su questa base, l’ufficio delle imposte tedesco determina se hai diritto a un rimborso fiscale.
• Inoltre, dovresti conservare tutte le buste paga ricevute durante il lavoro – possono essere utili in caso di chiarimenti.
• Se hai sostenuto costi aggiuntivi legati al lavoro, ad esempio i trasferimenti in Germania, i costi di alloggio o l’acquisto di strumenti di lavoro, dovresti raccogliere fatture e ricevute, poiché questi costi possono essere detratti dal reddito.

Cosa fare se non hai dichiarato le tasse dalla Germania in tempo? Possibili conseguenze e soluzioni

Non tutti i lavoratori stagionali sono consapevoli che in Germania ci sono termini concreti per la presentazione della dichiarazione dei redditi – e che differiscono a seconda dell’anno e del tipo di dichiarazione.

Il termine standard per le persone che si dichiarano da sole è normalmente il 31 luglio dell’anno successivo all’anno fiscale.

Tuttavia, se ti avvali dell’aiuto di un consulente fiscale o di un’organizzazione di aiuto fiscale (ad es. associazione di assistenza fiscale), questo termine può essere automaticamente esteso – fino all’ultimo giorno di febbraio del secondo anno dopo la fine dell’anno fiscale in questione (ad esempio per l’anno 2023 – fino alla fine di febbraio 2025).In situazioni in cui sei obbligato a presentare una dichiarazione (ad es. hai percepito redditi da più fonti o soddisfi altri criteri che obbligano alla dichiarazione), il mancato rispetto del termine può avere conseguenze negative – interessi di mora o sanzioni pecuniarie.

In Situationen, wo du verpflichtet bist, eine Erklärung abzugeben (z.B. hast du Einkünfte aus mehreren Quellen erzielt oder erfüllst andere Kriterien, die zur Abrechnung verpflichten), kann die Nichteinhaltung der Frist negative Konsequenzen haben – Verzugszinsen oder Geldstrafen.

Se invece non avevi l’obbligo di dichiarazione e non hai comunque presentato una dichiarazione volontaria, non rischi sanzioni. In questo caso puoi però perdere la possibilità di richiedere un rimborso fiscale, se il termine di prescrizione scade.

In Germania, tuttavia, puoi presentare una dichiarazione volontaria fino a quattro anni retroattivamente . Ciò significa che nel 2025 si potranno ancora dichiarare le tasse e ricevere rimborsi per l’anno 2021.

Conviene sfruttare questa opportunità poiché molte persone rinunciano inconsapevolmente ai rimborsi, anche se potrebbero effettivamente recuperare diverse centinaia o anche migliaia di euro.

Il lavoro stagionale in Germania viene conteggiato per la pensione?

Se il periodo di lavoro stagionale verrà conteggiato per la tua futura pensione dipende da se sono stati versati contributi per la pensione.

In contratti di lavoro standard, i contributi previdenziali vengono detratti automaticamente, il che significa che il tempo lavorato può aumentare la tua futura pensione – sia in Germania che in caso di accordi internazionali (ad es. presso la ZUS).

Nel minijob dal 2013 vige la regola che i contributi previdenziali vengono detratte dallo stipendio del dipendente come standard. Il dipendente può fare una richiesta di esonero da questo obbligo, ma deve essere una decisione consapevole confermata per iscritto. Se non ha utilizzato questa opzione, anche il lavoro in minijob può essere conteggiato per la pensione.

Diverso è il caso dei contratti a breve termine (ad es. fino a 3 mesi o 70 giorni lavorativi all’anno), che sono esenti dall’obbligo di pagamento dei contributi previdenziali. In questo caso, il tempo lavorato non viene conteggiato nelle future prestazioni pensionistiche.

Pertanto, dovresti verificare quali contributi sono stati detratte nel tuo caso – soprattutto se hai in programma un soggiorno e lavoro più lungo in Germania in futuro.