Prestiti Privati e Tasse

Un prestito concesso da un privato è un modo sempre più comune per fornire aiuto finanziario in famiglia e un’opportunità per investire denaro in modo vantaggioso. Gli interessi calcolati su tali prestiti rappresentano un reddito, pertanto sono importanti dal punto di vista fiscale. In questo contributo approfondiremo l’argomento e spiegheremo quali tasse si applicano su un prestito privato.

Cos’è un prestito privato?

Iniziamo con cos’è un prestito privato. Normalmente associamo un prestito con denaro ricevuto da una banca, ma in questo caso si tratta di denaro da parte di un privato. Ogni persona che dispone di un grande patrimonio può concedere un prestito tassato – spesso viene utilizzato come aiuto per la famiglia o gli amici che non vogliono avere rapporti con una banca.

È anche uno strumento efficace per l’investimento di denaro, poiché si può ottenere un alto rendimento sotto forma di interessi dal prestito personale, per questo molte persone in Germania optano per questa opzione anziché per altri investimenti.

Come per un prestito tradizionale, dovrebbe essere redatto un contratto che includa l’importo, la data esatta di rimborso e il tasso di interesse. Anche se il prestito viene concesso a una persona conosciuta, un documento del genere è necessario – secondo le sue disposizioni, dobbiamo pagare la tassa sugli interessi del prestito privato (Tassazione interessi prestito privato). Di seguito descriviamo quando deve essere pagata e a quanto ammonta.

Imposta sugli interessi dei prestiti personali – a quanto ammonta?

Passiamo ai dettagli. Se decidi di diventare prestatore, otterrai guadagni sotto forma di interessi. Come per ogni reddito, anche in questo caso deve essere pagata la tassa. A quanto ammonta?

In Germania, il reddito da interessi imponibili dei prestiti privati è tassato con un’imposta alla fonte del 25% + 5,5% di sovrattassa di solidarietà e, in alcuni casi, con l’imposta ecclesiastica. Se prestiamo una piccola somma, da cui viene calcolata una cifra inferiore a 801 euro, non vengono applicate tasse.

Interessi di un prestito privato nella dichiarazione dei redditi

In qualità di prestatore privato, dovresti ricordare che tutti i prestiti soggetti a interessi sono importanti ai fini fiscali. Non importa se il mutuatario è un buon conoscente o trovato tramite un portale. Tutti gli interessi di un prestito privato (Tassare gli interessi di prestiti privati) devono essere dichiarati nel rendiconto annuale con l’ufficio delle imposte.

Gli interessi di un prestito privato nella dichiarazione dei redditi dovrebbero essere dichiarati come “redditi da capitale”. Qui dovrebbero essere anche riportati tutti gli altri guadagni da investimenti, come ad esempio guadagni dalla vendita di azioni, interessi da un conto di risparmio, dividendi o partecipazioni in una società. Vale la pena utilizzare un’app per la gestione delle tasse tedesche, come Taxando, in modo da completare rapidamente tutte le formalità.

Tassa su un prestito personale senza interessi – è possibile un tale prestito?

Se vogliamo concedere un prestito alla nostra famiglia o agli amici, il nostro obiettivo è che gli interessi siano il più bassi possibile o che non esistano affatto. In tali casi, applichiamo solo un tasso di interesse basso o rinunciamo completamente ai guadagni. In entrambi i casi, però, si può facilmente incorrere in una trappola fiscale.

In tali casi, l’ufficio delle imposte può considerarlo un dono dal prestatore al mutuatario e classificarlo come donazione, il che potrebbe portare al pagamento della tassa corrispondente.

Non dovrebbe esserci problema con la tassa su un prestito personale (Tasse prestito privato) se viene concesso alla famiglia più stretta (coniuge, figlio, nipote), poiché in Germania esistono franchigie elevate per le donazioni a parenti stretti. La loro entità dipende dal grado di parentela – per i fratelli ad esempio ammonta a 20.000 euro.

Prendiamo ad esempio un prestito concesso a una sorella, per il quale abbiamo rinunciato agli interessi. L’ufficio delle imposte prenderà in esame tale importo e applicherà un tasso fittizio del 5,5% annuo. Se si tratta di un importo sufficiente affinché il tasso ipotetico superi i 20.000 euro entro dieci anni, potremmo essere invitati a pagare l’imposta sulle donazioni.

Prestiti privati tassati – Portali online in Germania

Le persone con un alto reddito spesso scelgono di concedere un prestito privato a scopo di puro profitto. Spesso viene considerato un’alternativa agli investimenti, con i quali si può ottenere un rendimento più elevato rispetto a molte soluzioni offerte dalle banche. A questo scopo esistono portali speciali, sui quali possiamo inserire una proposta di concessione di un prestito tassato.

Tali portali sono spesso un’opzione attraente anche per i mutuatari, poiché in molti casi vengono offerte condizioni vantaggiose e un rapido processo di approvazione del prestito. È un’opportunità per le persone che per vari motivi hanno difficoltà a ottenere un prestito tradizionale presso una banca.

In ogni prestito privato naturalmente si stipula un contratto. Oltre all’importo, dovrebbe contenere anche la data e l’ammontare degli interessi calcolati. È importante che il contratto sia formulato in modo preciso – ciò evita controversie sia con il mutuatario sia con l’ufficio delle imposte.