Ти плануєш працювати в Німеччині чи вже тут і хочеш краще розуміти свою зарплатну відомість? Тоді ти прийшов у потрібне місце. Брутто-зарплата, нетто-зарплата, соціальні відрахування та податки — вся система на перший погляд здається досить складною. Але не хвилюйся, з цим можна впоратися. У цій статті ми розглянемо останні дані за 2025 рік і покажемо тобі, скільки насправді залишається в твоєму кишені після всіх вирахувань. Ти дізнаєшся, що означають середні зарплати в Німеччині, яким буде податок на доходи і чому медіана часто є більш значущою, ніж середній показник по країні. Це знання, яке дійсно окупиться — не лише при укладанні контракту, але й у плануванні податків.
Ти заробляєш у середньому або вище середнього? Перевір, що насправді означає німецький “середній по країні”
У німецькій статистиці з’являються два основні поняття: середня арифметична зарплата і медіана.Це начебто невелика різниця, але для когось, хто хоче чесно оцінити своє положення на ринку праці, це досить важлива річ.
- Згідно з даними за 2024 рік середні зарплати в Німеччині становлять 62.235 євро на рік, але не дай себе обманути – це значення завищене завдяки високооплачуваним спеціалістам або керівникам.
- Значно більш репрезентативною є медіана зарплат в Німеччині, яка в той же період становила 52.159 євро. Це означає, що половина заробляє менше, половина більше.
Висновок? Якщо твоя зарплата знаходиться в цьому діапазоні, ти рухаєшся в типовому діапазоні зарплат. Все, що понад це, можна вважати вище середнього — хоча, звичайно, ти повинен враховувати галузь, регіон і досвід.
Скільки від зарплати залишається «нетто» в Німеччині? Різниця може здивувати
Це одне з найпоширеніших питань у людей, які планують працювати в Німеччині або порівнюють брутто-пропозиції з німецькими умовами. Адже, як ми всі знаємо – брутто — це одне, нетто — зовсім інше.
Наприклад, при річному доході 46.650 євро середня нетто-зарплата становить близько 30.500 євро. Це означає, що нетто залишається трохи більше 65% від повної зарплати. На цій основі можна сказати, що середні зарплати в Німеччині нетто становлять приблизно 2.540 євро на місяць . Проте слід врахувати, що ці значення значно залежать від податкового класу, сімейного статусу та кількості дітей. Самотні особи без дітей у так званому податковому класі I мають трохи більші відрахування. Однак система прозора, і розмір відрахувань можна досить легко оцінити заздалегідь – що значно полегшує планування бюджету.
Які середні зарплати в Німеччині? Соціальні відрахування крок за кроком – що саме віднімається з твоєї зарплати?
Перш ніж взагалі нараховується податок, німецький роботодавець віднімає з зарплати ряд обов’язкових внесків на соціальне страхування. І тут ти повинен знати, що саме складає цей внесок.
- Пенсійне страхування є найбільшою частиною – цілих 18,6%, з чого працівник покриває половину.
- Далі маємо медичне страхування – в середньому 16,1% (тобто 8,05% з боку працівника), страхування на догляд за хворими – 3,4% та страхування від безробіття – 2,6%.
Разом це становить приблизно 20,35% соціальних відрахувань від брутто-зарплати. І навіть якщо це здається багато, слід пам’ятати, що натомість ти отримуєш доступ до однієї з найефективніших соціальних систем Європи. Саме тому зарплати в Німеччині відносно високі, але їхня ефективна вартість залежить від розміру внесків.
Податок на доходи в Німеччині 2025 – скільки ти віддаєш державі і чи можна платити менше?
Німецька податкова система є прогресивною – це означає, чим більше ти заробляєш, тим більшу частку своїх доходів ти віддаєш. У 2025 році діють п’ять основних податкових ставок. Доходи до 12.096 євро звільнені від податків. Потім ставки підвищуються: від 14% на доходи від 12.097 до 17.443 євро до 45% на доходи понад 277.826 євро на рік. Для одинокої особи з доходами на рівні медіани ефективна ставка податку становить приблизно 19,7%.
Але увага — соціальні внески, а також сімейні та особисті мінімальні суми відраховуються. Якщо тебе цікавить, який податок у Німеччині на доходи, відповідь: це залежить. Але ти повинен знати, що система дозволяє легальні оптимізації, наприклад, через спільне подання податкових декларацій подружжя, податкові мінімальні суми на дітей або внески на додаткові страхування.
Що таке солідарний збір і кого він стосується у 2025 році?
«Солі», як німці розмовно називають цей податок, викликає деякі емоції – переважно тому, що його початковою метою було фінансування відбудови східних федеральних земель після об’єднання. Хоча вже багато років йдеться про його скасування, солідарний збір у 2025 році все ще діє, але лише для осіб з вищими доходами. Поріг звільнення становить 39.900 євро на рік. Це означає, що особи з меншим доходом — тобто більшість працівників — більше не платять цей податок. Для тих, хто перевищує цей поріг, буде нарахована ставка 5,5% на суму понад ліміт . Для порівняння – при брутто-доході на рівні медіани «Солі» становить символічні 373 євро на рік. Це не сума, яка може порушити бюджет, але це добре знати – особливо при плануванні роботи або тривалого життя в Німеччині.
Нетто проти брутто – як самостійно оцінити свою зарплату в німецькій системі?
Для багатьох найбільший виклик при підписанні робочого контракту в Німеччині є розуміння різниці між брутто-сумою та фактичною нетто-зарплатою. І ця різниця може бути суттєвою. З одного боку, є обов’язкові соціальні внески, з іншого – податок на доходи та, можливо, «Солі». Додається податковий клас, мінімальні суми, сімейний статус. Звучить складно? На щастя, є точні онлайн-калькулятори, які після введення деяких даних (брутто-сума, сімейний статус, федеральна земля, кількість дітей) обчислять тебе точну нетто-суму. Це особливо корисно, якщо ти хочеш зрозуміти, якими можуть бути зарплати в Німеччині для конкретної позиції. Адже, хоча загалом кажуть, що кожен може подивитися в статистиці, які середні зарплати в Німеччині, фактична зарплата залежить від багатьох нюансів. Краще знати їх, перш ніж приймати рішення про переїзд або підписання контракту.
Хочеш більше контролю над своїми фінансами та податковими деклараціями в Німеччині? З додатком Taxando ти робиш це без стресу – повністю онлайн, польською мовою і без знання німецького податкового законодавства. Заповнення декларації займає кілька хвилин, і весь процес прозорий та адаптований до твоєї ситуації. Перевір, чи право на повернення коштів тобі належить, та отримай до кількох тисяч євро назад – швидко, безпечно і зручно.
