Згідно з чинним законодавством, студенти в Німеччині не зобов’язані подавати щорічну податкову декларацію. Однак навчання пов’язане з витратами, і багато студентів задаються питанням, чи можуть вони бути віднесені до податкових. Виявляється, подання податкової декларації може бути дуже вигідним. І саме про це ми хочемо поговорити в сьогоднішньому пості в нашому блозі. Чи можу я віднести свої витрати на навчання до податкових? Які витрати на навчання я можу вказати в моїй податковій декларації та повернути? Дізнайтесь тут про студенську податкову декларацію і чому це розумно подавати податкову декларацію під час навчання – приємного читання!
Податкова декларація як студент у Німеччині – ви можете подати податкову декларацію під час навчання
“Податкова декларація для студентів.” Простий вислів, який щороку вводять у пошукову систему Інтернету. На перший погляд може здатися, що студенти в Німеччині не мають права на повернення податку з простої причини: студенти зазвичай не працюють поруч з університетом або, в кращому випадку, мають міні-роботу, яка не підлягає оподаткуванню.
Однак важливо знати, що можливо (і вигідно!) подати податкову декларацію до податкового відомства і таким чином отримати податкове вирахування для студентів. Звичайно не для всіх – хто в Німеччині має отримати податкове повернення, а хто ні, дізнаєшся в наступних абзацах про студенську податкову декларацію.
Німецьке податкове повернення: податкова декларація для студентів Хто відповідає за подачу в податкове відомство?
Студенти, які під час свого навчання легально працюють, вважаються повноцінними працівниками і зобов’язані подавати податкову декларацію:
- кілька додаткових робіт мають (від різних роботодавців),
- працюють самозайнятими (самозайняті, фрілансери),
- якщо розмір доходів перевищує основний неоподатковуваний мінімум (12,096 євро в 2025 році); це може бути дохід від капіталу або оренди, наприклад, з квартири.
Більшість студентів з однією роботою автоматично підпадають під податковий клас I. Однак багато хто не знає, чи потрібно їм з податковим класом 1 подавати податкову декларацію. Часто подача не є обов’язковою, але все ж може бути корисною, щоб повернути витрати на навчання.
Податкова декларація як студент – Хто не зобов’язаний подавати податкову декларацію?
Ви вже знаєте, які студенти повинні подавати податкову декларацію повинні. Для більшості це не є обов’язковим. Хто не відповідає вказаним умовам, не зобов’язаний подавати податкову декларацію до німецького податкового відомства. Іншими словами, обов’язок подавати податкову декларацію не поширюється на студентів, які:
- не працюють,
- за свою роботу не отримують винагороду, що перевищує неоподатковувану суму,
- приймають міні-роботи.
Увага: студенти теж можуть отримати листи-нагадування
Навіть студент може отримати вимогу від податкового відомства подати податкову декларацію – наприклад, якщо ви працювали самозайнято або мали кілька робіт під час навчання. У таких випадках відомство відправляє листи-нагадування, які не слід ігнорувати. У разі невпевненості варто перевірити свою ситуацію та при необхідності зреагувати.
Добровільна податкова декларація для студентів – чому її варто подати?
Деякі студенти повинні сплатити свої податки, для інших це лише опція. Але чи варте це того? Варто знати, що для студентів майже завжди вигідно подавати добровільну податкову декларацію в Німеччині – навіть якщо вони не мають додаткових доходів. Чому?
Навчання пов’язане з витратами, такими як проїзд до університету або сплата семестрових зборів. Якщо ви студент і ваші витрати перевищують ваші доходи, це так званий податковий збиток. Якщо ви знаєте це з досвіду, ви повинні знати, що ви можете вказати цю інформацію у вашій щорічній податковій декларації. Таким чином, ви можете розраховувати на студентську податкову декларацію.
Повернення податку можливо лише, якщо студент протягом року сплачував авансові платежі з податку на доходи. Витрати на бакалаврат можуть бути віднесені як спеціальні витрати, однак можливості переносу збитків на майбутнє немає, а це означає, що відсутні доходи у відповідному році не надають прямих податкових переваг. Для магістратури та подальшої освіти витрати можуть бути віднесені як витрати на професійну діяльність і перенесені на майбутнє (перенесення збитків), що може бути фінансово дуже вигідним в довгостроковій перспективі.
Як студент відрахувати податок – коли варто подавати податкову декларацію?
“Податкова декларація як студент без доходів – коли це варте того?” Ми поспішаємо відповісти на це питання. Подання податкової декларації до податкового відомства вигідна серед іншого для фрілансерів. Друга група – це студенти, яким постійно виникають витрати, що безпосередньо пов’язані з університетом, як ми згадували в попередньому абзаці.Як студент відрахувати витрати на навчання – що можна як студент відрахувати від податку?
Взагалі студенти можуть відносити витрати на навчання в податковій декларації. На практиці це означає, що
наприклад, ви можете віднести вартість навчання або купівлю ноутбука для вашого навчання. Але це ще не все – існує ще багато подібних витрат. Що ж можна як студент відрахувати від податку? Плата за курси та іспити
- Наукова література
- Канцелярські товари
- Програмне забезпечення, що потрібне для навчання
- Комп’ютер
- Принтер
- Витрати на проїзд до університетів
- Витрати на переїзд
- Витрати на проживання
- Відсоткові ставки за студентськими кредитами
- Семестри за кордоном
- Студенська податкова декларація заднім числом – чи це можливо?
Цілком можливо, що під час читання цього матеріалу для вас багато (якщо не все) нове. Але нічого не втрачено – студентське податкове повернення
може бути заплачено заднім числом, тобто ви можете подати податкову декларацію за попередні роки (до максимально семи років) до податкового відомства. На практиці це означає, що ви все ще маєте можливість повернути гроші за витрати, які ви мали з першого року навчання.Вам потрібна допомога з заповненням вашої податкової декларації? Ви хочете безпечного та швидкого повернення податку з Німеччини? Тоді
використовуйте Taxando PREMIUM і не турбуйтесь про формальності – довіряйте надійному інструменту і покладіть ваші податкові справи в руки професіоналів – запрошуємо вас протестувати нашу сучасну податкова програма. zu testen
