З початком пандемії коронавірусу багато людей у всьому світі, в тому числі в Німеччині, перенесли свою роботу додому. Це, в свою чергу, означає, що особисті пристрої, такі як телефони та комп’ютери, також використовуються для службових завдань. Чи знав ти, що можеш вказати певні витрати у своїй податковій декларації? Це стосується витрат на Інтернет та телефон.
Як можна відшкодовувати витрати на телекомунікації в Німеччині в податковій декларації? Які суми можна вказати? Хто може скористатися вирахуванням? Дізнайся про найважливіші питання вже сьогодні і подивися, скільки ти можеш заощадити – ласкаво просимо!
Витрати на Інтернет та телефон – хто може виграти від цього?
Податкове відшкодування за витрати на телефон та Інтернет можуть подати люди , які працюють з дому або щоденно використовують приватні пристрої для службових цілей.Якщо ти використовуєш свій особистий смартфон або підключення до Інтернету для дзвінків і службових завдань, ти можеш Wenn Du also Dein persönliches Smartphone oder Deinen Internetanschluss für Anrufe und geschäftliche Aufgaben nutzt, kannst Du частину своїх витрат на Інтернет та телефон від податків відшкодовувати. Якщо твій роботодавець не відшкодовує ці витрати, ти можеш їх як податково вираховувані витрати заявитись.
Витрати на телефон та Інтернет в Німеччині від податків – два варіанти
Як можна відшкодовувати витрати на Інтернет та телефон? Німецька податкова система наразі передбачає два варіанти.
- Фіксований відрахунок на витрати на телефон – фіксоване відрахування означає, що ти можеш відшкодовувати 20% від загальних витрат до максимум 20 € на місяць або 240 € на рік .
- Фактичні витрати на телефон у податковій декларації: відшкодування витрат на телефон та Інтернет, якщо ти не вибираєш фіксовану форму, ти можеш у податковій декларації внести рахунки або чеки про сплачені суми. Проте не забудь зазначити ці позиції окремо у своїй податковій декларації. Важливо, що в цьому випадку телефон та Інтернет можуть бути відшкодовані без обмеження від податків. Відшкодування ніяк не обмежене по сумі.
Податкова декларація про витрати на телефон та Інтернет в Німеччині – фіксована ставка або рахунки? Що обрати?
Ти вже дізнався про два варіанти і тепер зацікавився, чи краще відшкодовувати витрати на телефон фіксовано чи, можливо, через рахунки? Давайте детальніше розглянемо ці два варіанти.
Фіксована ставка та німецьке податкове відшкодування витрат на Інтернет та телефон у податковій декларації
Перевага цього рішення в тому, що докладних зусиль не потрібно докладати. Якщо ти обираєш фіксовані витрати на телефон та Інтернет, ти не повинен доводити, в якому обсязі ти використовуєш свої приватні пристрої для роботи.
Це безсумнівно найбільша перевага цього рішення: ти можеш відшкодувати витрати на телефон без доказів від податків і не потрібно турбуватися про додаткові формальності – за умови, що ти дійсно працював з дому або використовував свій приватний смартфон для службових розмов.
Однак ця опція не забезпечує повну гнучкість при податковому відшкодуванні витрат на Інтернет та телефон у податковій декларації) – обмеження полягає в тому, що тільки до 20% твоїх щомісячних витрат німецьке податкове відомство може вважати вираховуваними від податків. Максимальна сума, як вже було згадано, становить 240 € – більше ти з цією формою відрахування не отримаєш.
Як найкраще відшкодовувати фіксовані витрати на Інтернет та телефон від податків? Вибери 3 місяці, в яких твої рахунки були найвищими. За бажанням ти можеш також використовувати середньорічне значення. Наприклад:
Твої рахунки
- були найвищими у січні, квітні та жовтні Сума трьох рахунків становить: 50 € + 47 € + 52 € = 149 €,
- ,
- 149 €/ 3 місяці * 20% = 9,93 €
- , округлено до 119,16 €.
На практиці це означає, що ти можеш розраховувати на повернення витрат на телефон та Інтернет у розмірі 119,16 € податковій декларації , оскільки це менш встановленої межі у 240 €. .
Відшкодування витрат на Інтернет та телефон через рахунки
Як ти вже знаєш, є як альтернатива до фіксованої ставки можливість витрати на телефон та Інтернет пред’явити у вигляді рахунків та інших документів як доказ твоїх витрат податково відшкодувати. Чи це варто робити?
Найбільша перевага цієї опції полягає в тому, що ти можеш відшкодовувати необмежену суму твоїх витрат на користування мережами та телефонами для службових цілей. Це особливо вигідно, якщо ти вважаєш, що твої витрати на телекомунікації перевищують 20% твоїх витрат на робочий сегмент.
З іншого боку, ці податково вираховувані витрати на телефон повинні бути документовані, точно розраховані та надані німецькому податковому відомству . Як це виглядає на практиці?.
- Ти документуєш усі розмови (приватні та службові) з датою, часом, тривалістю та учасниками і представляєш вибрані 3 місяці.
- Ти визначаєш частку користування мережею або телефоном для службових цілей за допомогою індивідуального протоколу або записаної тривалості розміров.
Якщо, наприклад, 40% усіх дзвінків були зроблені для службових цілей, ти можеш відняти 40% від загальної суми на своєму рахунку.
Податкова декларація про витрати на Інтернет та телефон для самозайнятих – як це виглядає?
Якщо ти є самозайнятою особою, ти можеш також отримати відшкодування за Інтернет та телефон телефон у твоїй податковій декларації , які працюють з дому або щоденно використовують приватні пристрої для службових цілей., що виникають під час твоєї діяльності. Принцип відрахування аналогічний до принципу для працівників. Ти можеш заявити ці витрати у твоїй податковій декларації як витрати на рекламу – за умови, що ти розділяєш свої приватні та службові дзвінки. Якщо ти їх розділив, проблем з розрахунком немає – інакше твое особисте оцінювання повинне підтверджуватись записами про дзвінки протягом трьох місяців .
Якщо ти використовуєш 90% своїх пристроїв або мережі для роботи, ти можеш відняти витрати на обслуговування в повному обсязі. Проте ти повинен бути в змозі це довести – інакше може німецьке податкове відомство вважати, що співвідношення становить 50%, і це максимальна сума, яку ти можеш відшкодовувати від податків.
Потрібна допомога з твоїми податковими справами в Німеччині? Звернись до професійного податкового консультанта. Цю допомогу ти отримаєш у нашому сучасному програмному забезпеченні Taxando, якщо ти обереш пакет PREMIUM . Збережи нерви при заповненні податкової декларації і вибери програмне забезпечення, якому довіряють багато задоволених клієнтів – випробуй його зараз.
