Jesi li sezonski radio u Njemačkoj? Provjeri moraš li se porezno prijaviti!

Radio si sezonski u Njemačkoj i pitaš se moraš li podnijeti poreznu prijavu? Nije svaki sezonski radnik obvezan to učiniti, ali u mnogim slučajevima prijava može značiti povrat preplaćenog novca. Provjeri tko mora podnijeti poreznu prijavu, koja su dokumenta potrebna i hoće li sezonski rad u Njemačkoj biti uračunat u mirovinu.

Sezonski rad u Njemačkoj i porezi – tko se mora prijaviti, a tko ne?

Nije svaki sezonski radnik dužan podnijeti poreznu prijavu, ali prije nego što odlučiš ništa ne učiniti, trebao bi provjeriti nećeš li izgubiti novac. U Njemačkoj postoji osnovni osobni odbitak, koji 2025. godine iznosi 12.096 eura . Ako tvoj godišnji prihod nije premašio taj iznos, teoretski nisi obavezan plaćati porez na dohodak. U praksi, poslodavac može odbiti predujmove poreza od tvoje plaće, što znači da imaš pravo na povrat preplaćenog iznosa .

Ako si pak zaradio više od odbitka, prijava može biti potrebna kako bi se izbjegli problemi s njemačkom poreznom upravom. Važno je također u kojoj si poreznoj klasi prijavljen – osobe u klasi I (najčešće sezonski radnici) mogu računati na povrat, ali npr. u klasi VI porezni odbici su vrlo visoki i povrat novca može biti teži.

Jesi li zaradio manje od osnovnog osobnog odbitka u Njemačkoj? Provjeri možeš li izbjeći prijavu

Nisu svi svjesni da je sezonski rad u Njemačkoj moguć bez poreza kada se ispune određeni uvjeti. Ključna je osnovni osobni odbitak – ako tvoj prihod nije premašio navedene 12.096 eura, ne bi trebao imati nikakve porezne odbitke. Također, u nekim slučajevima poslodavci koriste jednostavne oblike zapošljavanja kao minijob ili kratke ugovore, gdje se porez na dohodak uopće ne obračunava ili se obračunava paušalno. Ako sumnjaš vrijedi proučiti porezne potvrde – to je dokument koji pokazuje koliko poreza je bilo odbijeno od tvoje plaće. Ako vidiš nulti iznos za porez, to znači da nemaš obavezu prijavljivanja u Njemačkoj. Ako je novac bio odbijen, podnošenje prijave može omogućiti njegov povrat.

Ako moraš podnijeti poreznu prijavu poreznoj upravi, a ne znaš kako pristupiti tome, koristi našu aplikaciju za povrat poreza – Taxando. Jednostavno sučelje i podrška poreznog savjetnika (u PREMIUM paketu) čini pripremu poreznih dokumenata vrlo jednostavnom. Preporučujemo probu.

Sezonski rad u Njemačkoj – je li poslodavac izvršio tvoj porezni odbitak? Kako provjeriti i što dalje?

Moraš li se prijaviti nakon sezonskog rada, uglavnom ovisi o radnjama tvog poslodavca. U Njemačkoj je tvrtka odgovorna za isplatu poreznih predujmova – to ne znači da je to ispravno izvršeno.

• Nakon završetka sezonskog rada, trebao bi primiti dokument porezna potvrda koja uključuje pregled tvojih prihoda te iznosa odbijenih poreza i doprinosa. Ako ti poslodavac nije dao ovaj dokument, trebao bi ga kontaktirati i zatražiti njegovo izdavanje.
• Sljedeći korak je provjeriti nisi li previše platio – ako vidiš neke odbitke u rubrici poreza, imaš šansu za povrat preplaćenog poreza.
• . Ako tamo nije naveden iznos, to znači da tvoj prihod nije bio oporezovan i u većini slučajeva ne moraš podnijeti prijavu.

Sezonski rad i dvostruko oporezivanje – moraš li prijaviti prihod u Poljskoj?

Mnogo sezonskih radnika se pita treba li prihod od rada u Njemačkoj prijaviti i u Poljskoj. Srećom, između Poljske i Njemačke postoji sporazum o izbjegavanju dvostrukog oporezivanja, što znači da porez na sezonski rad plaćaš samo u Njemačkoj.

Međutim, ako imaš poreznu rezidenciju u Poljskoj, dužan si podnijeti PIT-36 prijavu s prilogom ZG, čak i ako u Poljskoj nisi ostvario prihod. U tom slučaju, njemački prihodi se isključivo koriste za izračun stope oporezivanja (tzv. porezna progresija) , što može utjecati na iznos poreza na eventualne poljske prihode – ako su također ostvareni.

Zaključno: Ako si u određenoj godini radio samo u Njemačkoj, ali još uvijek imaš prebivalište u Poljskoj (dakle, poreznu rezidenciju), moraš ipak podnijeti PIT-prijavu u Poljskoj, pri čemu njemačke prihode informativno navodiš – iako u Poljskoj ne plaćaš porez na taj prihod.

Dokumenti potrebni za računanje poreza nakon rada u Njemačkoj – Popis

Ako želiš dobiti povrat preplaćenog poreza, moraš se pripremiti kako treba.

• Najvažniji dokument je porezna potvrda, koju dobivaš od poslodavca nakon završetka rada. Na osnovu nje, njemačka porezna uprava utvrđuje imaš li pravo na povrat poreza.
• Također bi trebao čuvati sve platne liste koje si primio tijekom rada – mogu biti korisne u slučaju nejasnoća.
• Ako si imao dodatne troškove povezane s radom, npr. putovanja u Njemačku, troškove smještaja ili kupnju radne opreme, trebao bi prikupiti račune i potvrde jer se mogu odbiti od prihoda.

Što učiniti ako porez iz Njemačke nisi pravovremeno obračunao? Moguće posljedice i rješenja

Nisu svi sezonski radnici svjesni da u Njemačkoj postoje konkretni rokovi za podnošenje porezne prijave – i to različiti ovisno o godini i vrsti prijave.

Standardni rok za osobe koje se same obračunavaju obično je 31. srpnja godine koja slijedi nakon porezne godine.

Ako koristiš pomoć poreznog savjetnika ili porezno-pomoćne organizacije (npr. Lohnsteuerhilfeverein), taj rok može se automatski produžiti – čak do posljednjeg dana veljače druge godine nakon završetka odgovarajuće porezne godine (na primjer za 2023. godinu – do kraja veljače 2025.).

U situacijama gdje imaš obvezu podnošenja prijave (npr. imaš prihode iz nekoliko izvora ili ispunjavaš druge kriterije koji obvezuju na prijavu), nepoštivanje roka može imati negativne posljedice – kamate na zakašnjenje ili novčane kazne.

Ako pak nisi imao obvezu obračuna i ipak nisi podnio dobrovoljnu prijavu, ne prijete ti nikakve sankcije. U tom slučaju možeš samo izgubiti mogućnost podnošenja zahtjeva za povrat poreza, kad istekne rok zastare.

U Njemačkoj, međutim, možeš dobrovoljno podnijeti prijavu i do četiri godine unatrag . To znači da se u 2025. godini još uvijek mogu obračunati porezi i primiti povrati za 2021. godinu.

Vrijedi iskoristiti, jer mnoge osobe nesvjesno odustaju od povrata, iako bi zapravo mogli dobiti natrag nekoliko stotina ili čak tisuća eura.

Hoće li se sezonski rad u Njemačkoj uračunati u mirovinu?

Hoće li se vrijeme sezonskog rada uračunati u tvoju buduću mirovinu ovisi o tome jesu li uplaćivani doprinosi za mirovinsko osiguranje.

Za standardne radne ugovore, doprinosi za mirovinu se automatski odbijaju, što znači da vrijeme rada može povećati tvoju buduću mirovinu – kako u Njemačkoj tako i kod međunarodnih obračuna (npr. kod HZMO).

Za minijob od 2013. vrijedi pravilo da se doprinosi za mirovinu standardno odbijaju od plaće zaposlenika. Zaposlenik može podnijeti zahtjev za izuzeće od te obaveze, ali to mora biti svjesna odluka potvrđena pismeno. Ako nije iskoristio tu opciju, čak i rad u minijobu može biti uračunat u mirovinu.

Drukčije je kod kratkoročnih ugovora (npr. do 3 mjeseca ili 70 radnih dana godišnje), koji su izuzeti od obveze plaćanja doprinosa za mirovinu. U tom slučaju, vremena rada neće se uzimati u obzir za buduće mirovinske naknade.

Stoga bi trebao provjeriti koji su doprinosi u tvom slučaju bili odbijeni – posebice ako planiraš dulji boravak i rad u Njemačkoj u budućnosti.