Данъци, застраховки, доплащания – какво точно се удържа от твоята заплата в Германия? Как изчисляваш изплащането?

Чудите се защо заплатата ви в Германия е значително по-ниска от брутната сума в договора? Задължителните данъци, осигурителните вноски и допълнителни удръжки могат да отнемат значителна част от заплатата. Как да изчислите нетната заплата в Германия и какво точно влияе на вашето изплащане? Проверете какви разходи се удържат от заплатата, как работят данъчните класове и дали можете да си върнете част от платения данък. Това ще ви спаси от неприятни изненади в деня на превода.

Изчисляване на заплатата в Германия. Бруто срещу нето – защо сумата в договора е по-голяма от тази в банковата сметка?

Сумата, която виждате в трудовия си договор в Германия, е само брутната стойност. Действителното изплащане по сметката винаги е по-ниско и разликата може да бъде значителна. Задължителните данъци и социалноосигурителни вноски са основните елементи, които намаляват заплатата. Размерът на тези удръжки зависи от няколко фактора, като данъчен клас, семейно положение, брой деца или размер на дохода. Правните норми също влияят върху размера на вноските – например задължителната здравна осигуровка в Германия е задължителна и вноските се изчисляват автоматично.

Допълнително някои служители подлежат на солидарен данък или църковен данък, което още повече намалява нетната заплата. За хора, които до сега не са имали контакт с германската данъчна система, първото изплащане може да бъде голяма изненада. Затова си струва да анализирате предварително колко всъщност ще получите нето, вместо да планирате финансите си върху брутната сума от договора.

Данъкът върху доходите в Германия – колко е и какво определя неговия размер? Как това се отразява на размера на изплащането в Германия?

Германската данъчна система се основава на прогресивни ставки, което означава, че колкото по-висок е доходът, толкова по-голям е процентът от заплатата, който трябва да се плати на фиска. Ставките започват от 14% и достигат до 45% за хора с много високи доходи. Размерът на удържаните суми също се влияе от данъчния клас – самотните плащат повече от съпрузите, които могат да се оценяват съвместно. Не трябва да забравяме за основната необлагаема сума която през 2025 г. е 12.096 евро за самотните и 24.192 евро за семейните двойки .

Освен това служителите могат да използват фиксирани данъчни облекчения, които намаляват данъчната основа. Интересно е, че данъкът върху дохода не се изчислява веднага на определен размер – за много хора изчисляването на заплатата в Германия изисква отчитане на променливи компоненти на заплатата и различни отстъпки, които могат да повлияят на крайния нетен размер.

Данъчните класове – как влияят на изплащането и кой трябва да изберете?

В Германия има шест данъчни класа, които директно влияят на размера на нетната заплата.

• Данъчен клас I включва самотните и е най-малко изгоден по отношение на размера на данъка.
• Хора с деца могат да използват клас II който предлага допълнителни отстъпки.
• Данъчен клас III е предназначен за женени, при които съпругът печели значително по-малко или не работи – така един от партньорите плаща по-ниски данъци.
• Данъчен клас IV – за съпрузи, където и двамата партньори печелят приблизително еднакво. По отношение на данъчното натоварване е подобен на клас I, но позволява справедливо разпределение на данъка между партньорите. Често се прилага стандартно, ако двойката не избере III/V.
• Данъчен клас V – допълнение към клас III. Ако един от партньорите избере клас III, другият автоматично преминава в клас V, където данъците са по-високи от клас IV. Това разпределение има смисъл, ако един от партньорите печели значително повече – в противен случай може да се окаже неблагоприятно.
• Най-неблагоприятен е клас VI, приложим за лица, които работят при повече от един работодател – в този случай данъците са най-високи.

Социалноосигурителни вноски – колко всъщност се удържа от вас и каква полза имате от тях?

Всеки работник в Германия е обхванат от социалноосигурителната система, което означава, че част от брутната заплата автоматично се използва за здравноосигуровки, пенсионни и други социални осигуровки. Стандартните удръжки включват пенсионно осигуряване (9,3%), здравно осигуряване (7,75%), осигуровка за безработица (1,2%) както и осигуровка за грижа (1,525%), и за бездетни е с допълнителни 0,6 процентни пункта.

За работника това означава, че общата стойност на удръжките може да достигне около 20% от заплатата, а работодателят плаща още толкова. Така работниците имат гарантирани здравни услуги и право на бъдеща пенсия. Тази система се различава от много други страни, тъй като всички вноски автоматично се удържат от заплатата и не изискват допълнителни формалности.

Допълнителни удръжки – солидарен данък, църковен данък и други скрити такси

Освен основните данъци и вноски някои служители в Германия подлежат на допълнителни такси, които още повече намаляват нетната заплата. Солидарният данък е такса, която първоначално трябваше да подпомага възстановяването на Източна Германия, но в момента се отнася само за хора с по-високи доходи (прагът започва при данък върху доходите над около 17 543 € за самотните или 35 086 € за двойките годишно – това се отнася за дължимия данък, а не за дохода!). Той възлиза на 5,5% от изчисления данък върху доходите, което в практиката може да означава няколко стотин евро по-малко годишно по сметката. Втората важна такса е църковният данък, който възлиза на 8-9% от данъка върху дохода , в зависимост от федералната провинция (важно: хората с много ниски доходи могат да се възползват от отстъпки или освобождаване от този данък). Лица, които са декларирали принадлежност към религиозна общност, автоматично им се удържа от заплатата. Важно е да знаете, че вие можете да се отпишете официално от църквата в Германия и така да избегнете тази такса.

Как да изчислите нетната заплата в Германия? Стъпка-по-стъпка ръководство

За да знаете точно колко получавате нето, трябва да познавате основните компоненти на заплатата . Изчисляването на заплатата в Германия започва от брутната заплата, от която след това се изваждат данък върху дохода, осигурителни вноски и евентуални други такси. Можете да го направите ръчно, но най-лесната опция е калкулатор за заплата за Германия, който автоматично изчислява точната нетна сума на базата на вашите данни. Достатъчно е да въведете размера на брутната заплата, данъчния клас, семейното положение, броя на децата и федералната провинция, в която работите. Така можете да избегнете разочарования, ако се окаже, че първото плащане е по-ниско от очакваното.

В определени отрасли се добавят и други удръжки. Работниците в строителството, покривни дейности, строеж на скелета и озеленяване и ландшафтно строене плащат допълнително вноска за зимно строителство. Тази вноска възлиза в зависимост от отрасъла между 1,6% и 2% от брутната заплата и служи като защита за месеците с ниски доходи през зимата. Добрата новина: тази вноска може да бъде заявена като разходи в данъчната декларация и така да увеличи данъчната възвращаемост.

Как да получите обратно част от данъците? Начини за оптимизация и възможни възстанови

Всеки работник може да заяви възстановяване на данъци , ако е имал разходи за реклама, високи разходи за пътуване до работата или други разходи, които могат да се приспаднат от дохода. За това можете да използвате приложение за данъци като Taxando , което предлага лесно, бързо и безгрешно създаване на данъчната декларация. Не забравяйте – не си струва да отлагате това за последния момент, защото много хора получават обратно дори няколко хиляди евро годишно.!