Φόροι, ασφάλιση, επιδόματα – τι ακριβώς αφαιρείται από τον μισθό σου στη Γερμανία; Πώς υπολογίζεις την πληρωμή;

Αναρωτιέσαι γιατί ο μισθός σου στη Γερμανία είναι σημαντικά χαμηλότερος από το μικτό ποσό στη σύμβαση; Οι υποχρεωτικοί φόροι, οι ασφαλιστικές εισφορές και οι επιπλέον κρατήσεις μπορούν να αφαιρέσουν σημαντικό μέρος του μισθού. Πώς υπολογίζεις τον καθαρό μισθό στη Γερμανία και τι επηρεάζει ακριβώς την πληρωμή σου; Έλεγξε ποιοι κόστη αφαιρούνται από τον μισθό, πώς λειτουργούν οι φορολογικές κατηγορίες και αν μπορείς να επιστρέψεις μέρος του πληρωμένου φόρου. Έτσι, αποφεύγεις δυσάρεστες εκπλήξεις την ημέρα της μεταβίβασης.

Υπολογισμός μισθού στη Γερμανία. Μικτό έναντι καθαρού – γιατί καταλήγει λιγότερα στον λογαριασμό από ότι έχεις στη σύμβαση;

Το ποσό που βλέπεις στη σύμβαση εργασίας στη Γερμανία είναι μόνο η μικτή αξία. Η πραγματική πληρωμή στον λογαριασμό είναι πάντοτε χαμηλότερη, και η διαφορά μπορεί να είναι σημαντική. Οι υποχρεωτικοί φόροι και οι εισφορές κοινωνικής ασφάλισηςείναι τα κύρια στοιχεία που μειώνουν τον μισθό. Το ύψος αυτών των κρατήσεων εξαρτάται από διάφορους παράγοντες όπως φορολογική κατηγορία, οικογενειακή κατάσταση, αριθμός παιδιών ή ύψος εισοδήματος.Επίσης, νομικές ρυθμίσεις επηρεάζουν το ποσό των εισφορών – π.χ. ηνόμιμη ασφάλιση υγείαςείναι υποχρεωτική στη Γερμανία και οι εισφορές υπολογίζονται αυτόματα.

Επιπλέον, ορισμένοι εργαζόμενοι υπάγονται στοαλληλεγγύης ή εκκλησιαστικό φόρο, που μειώνει περαιτέρω τον καθαρό μισθό. Για άτομα που δεν είχαν προηγουμένως επαφή με το γερμανικό φορολογικό σύστημα, η πρώτη πληρωμή μπορεί να είναι μια μεγάλη έκπληξη. Επομένως, αξίζει να αναλύσεις εκ των προτέρων πόσα χρήματα λαμβάνεις καθαρά αντί να στηρίζεσαι στους οικονομικούς σου προγραμματισμούς στη μικτή αξία από τη σύμβαση.

Φόρος εισοδήματος στη Γερμανία – πόσο είναι και τι καθορίζει το ύψος του; Πώς σχετίζεται με το ποσό της πληρωμής στη Γερμανία;

Το γερμανικό φορολογικό σύστημα βασίζεται σεπροοδευτικούς συντελεστές, που σημαίνει ότι όσο υψηλότερο είναι το εισόδημα, τόσο μεγαλύτερο είναι το ποσοστό του μισθού που πρέπει να παραχωρήσεις στο δημόσιο. Οι συντελεστές ξεκινούν από14% και ανεβαίνουν έως και 45%για άτομα με πολύ υψηλά εισοδήματα. Το ύψος των αφαιρεθέντων ποσών επηρεάζεται επίσης από τηνφορολογική κατηγορία– οι άγαμοι πληρώνουν περισσότερα από τους συζύγους που μπορούν να φορολογηθούν από κοινού. Δεν πρέπει να ξεχνάς τοαφορολόγητο ποσόπου το 2025 είναι12.096 ευρώ για τους άγαμουςκαι24.192 ευρώ για τα ζευγάρια.

Επιπλέον, οι εργαζόμενοι μπορούν να αξιοποιήσουνκαθολικά αφορολόγητα ποσά, που μειώνουν τη βάση υπολογισμού.Είναι ενδιαφέρον ότι ο φόρος εισοδήματοςδεν υπολογίζεται αμέσως σε σταθερό ποσό– για πολλούς ανθρώπους η μισθοδοσία στη Γερμανία απαιτεί την ανάκληση μεταβλητών στοιχείων αμοιβής και διαφόρων αφορολόγητων ποσών που μπορούν να επηρεάσουν το τελικό καθαρό ποσό.

Φορολογικές κλάσεις – πώς επηρεάζουν την πληρωμή σου και ποια πρέπει να επιλέξεις;

Στη Γερμανία υπάρχουνέξι φορολογικές κατηγορίες, που έχουν άμεσο αντίκτυπο στο ύψος του καθαρού μισθού.

• Φορολογική κατηγορία Iκαλύπτει τους άγαμους και είναι η λιγότερο ευνοϊκή όσον αφορά το ύψος του φόρου.
• Άτομα με παιδιά μπορούν να χρησιμοποιήσουν τηνΚατηγορία IIπου προσφέρει επιπλέον αφορολόγητα ποσά.
• Φορολογική Κατηγορία IIIείναι για παντρεμένα ζευγάρια, των οποίων ο/η σύζυγος κερδίζει πολύ λιγότερα ή δεν εργάζεται – έτσι ένα άτομο πληρώνει χαμηλότερους φόρους.
• Φορολογική κατηγορία IV– για ζευγάρια όπουκαι οι δύο σύζυγοι κερδίζουν περίπου το ίδιο. Όσον αφορά τη φορολόγηση, μοιάζει με την Κατηγορία I, αλλά επιτρέπει δίκαιη φορολογική διανομή μεταξύ των συντρόφων.Συχνά εφαρμόζεται αυτόματα εάν το ζευγάρι δεν επιλέξει την III/V.. Oft standardmäßig angewandt, wenn sich das Ehepaar nicht für III/V entscheidet.
• Φορολογική Κατηγορία V– συμπλήρωμα στην Κατηγορία III. Αν ένας από τους συζύγους επιλέξει την Κατηγορία III, ο άλλος αλλάζει αυτόματα στην Κατηγορία V, όπου οι φόροι είναιυψηλότεροι από ό,τι στην Κατηγορία IV. Αυτή η κατανομή έχει νόημα αν ένας από τους συζύγους κερδίζει σημαντικά περισσότερα – διαφορετικά, μπορεί να αποδειχθεί μη ευνοϊκή.
• Η λιγότερο ευνοϊκή είναι ηΚατηγορία VIη οποία εφαρμόζεται σε άτομα που εργάζονται για πάνω από έναν εργοδότη – σε αυτή την περίπτωσηοι φόροι είναι οι υψηλότεροι.

Εισφορές κοινωνικής ασφάλισης – πόσα πραγματικά δίνεις και τι λαμβάνεις;

Κάθε εργαζόμενος στη Γερμανία καλύπτεται από το σύστημα κοινωνικής ασφάλισης, που σημαίνει ότιένα μέρος του μικτού μισθού χρησιμοποιείται αυτόματα για ασφάλιση υγείας, συνταξιοδότησης και άλλες κοινωνικές ασφάλειες. Οι τυποποιημένες κρατήσεις περιλαμβάνουνσυνταξιοδοτική ασφάλιση (9,3%), ασφάλιση υγείας (7,75%), ασφάλιση ανεργίας (1,2%)καιασφάλιση φροντίδας (1,525%), και για άτομα χωρίς παιδιά αυξάνεται κατά επιπλέον 0,6 ποσοστιαίες μονάδες.

Για τον εργαζόμενο αυτό σημαίνει ότιη συνολική αξία των κρατήσεων μπορεί να ανέρχεται περίπου στο 20% του μισθούκαι ο εργοδότης πληρώνει άλλο τόσο. Έτσι, οι εργαζόμενοι έχουν εξασφαλισμένες υπηρεσίες υγείας καθώς και δικαίωμα σε μελλοντική σύνταξη. Αυτό το σύστημα διαφέρει από πολλές άλλες χώρες, καθώς όλες οι εισφορές αφαιρούνται αυτόματα από τον μισθό και δεν απαιτούνται επιπλέον τυπικότητες.

Επιπλέον κρατήσεις – Αλληγγύη, Εκκλησιαστικός φόρος και άλλα κρυφά τέλη

Εκτός από τους βασικούς φόρους και τις εισφορές, ορισμένοι εργαζόμενοι στη Γερμανία υπόκεινται σεεπιπλέον τέλη, που μειώνουν περαιτέρω τον καθαρό μισθό. Οαλληλεγγύης φόροςείναι μια επιβάρυνση που αρχικά υποστήριζε την ανασυγκρότηση της Ανατολικής Γερμανίας, αλλά πλέον ισχύει μόνο για άτομα με υψηλότερα εισοδήματα (το όριο αρχίζει από φόρο εισοδήματος πάνω από περίπου 17.543 € για άγαμους ή 35.086 € για ζευγάρια το έτος – αναφέρεται στον οφειλόμενο φόρο, όχι το εισόδημα!). Ανέρχεται σε5,5% του υπολογισμένου φόρου εισοδήματος, το οποίο στην πράξη σημαίνει αρκετές εκατοντάδες ευρώ λιγότερα ετησίως στον λογαριασμό.Ο εκκλησιαστικός φόροςκοστίζει8-9% του φόρου εισοδήματοςανάλογα με το ομόσπονδο κράτος (σημαντικό: άτομα με πολύ χαμηλά εισοδήματα μπορούν να επωφεληθούν από εκπτώσεις ή απαλλαγή από αυτόν τον φόρο). Άτομα που έχουν δηλώσει την ένταξή τους σε μια θρησκευτική κοινότητα το βλέπουν να αφαιρείται αυτόματα από τον μισθό τους. Είναι σημαντικό να γνωρίζεις ότι μπορείς να βγεις επίσημα από την εκκλησία στη Γερμανία, αποφεύγοντας έτσι αυτήν την επιβάρυνση.

Πώς υπολογίζεις τον καθαρό μισθό σου στη Γερμανία; Οδηγός βήμα προς βήμα

Για να γνωρίζεις ακριβώς πόσο λαμβάνεις καθαρά, πρέπει να γνωρίζεις ταβασικά στοιχεία του μισθούΗ μισθολογική εκκαθάριση στη Γερμανία ξεκινά με το μικτό μισθό, από τον οποίο ειάνοια υπολογιστές μισθολόγιου για τη Γερμανίαυπολογίζουν αυτόματα το ακριβές καθαρό ποσό με βάση τα δεδομένα σου.Αρκεί να προσδιορίσεις το ύψος του μικτού μισθού, την φορολογική κατηγορία, την οικογενειακή κατάσταση, τον αριθμό των παιδιών και το ομόσπονδο κράτος όπου εργάζεσαι.Έτσι μπορείς να αποφύγεις απογοητεύσεις αν η πρώτη πληρωμή αποδειχθεί χαμηλότερη από αυτήν που περίμενες.

Σε ορισμένους τομείς προστίθενται και άλλες κρατήσεις. Οι εργαζόμενοι στον κατασκευαστικό τομέα, στη στέγη, στις σκαλωσιές και στην κηπουρική και αρχιτεκτονική τοπίου πληρώνουν επιπλέον την χειμερινή εισφορά κατασκευής.Αυτή η εισφορά κυμαίνεται ανά τομέα από 1,6% έως 2% του μικτού μισθού και χρησιμεύει ως κάλυψη για τους μήνες χειμώνα με χαμηλό εισόδημα. Τα καλά νέα: αυτή η εισφορά μπορεί να δηλωθεί ως επαγγελματικά έξοδα στη φορολογική δήλωση και να αυξήσει έτσι την επιστροφή φόρου.

Πώς να πάρεις πίσω μέρος του φόρου; Τρόποι για βελτιστοποίηση και πιθανές επιστροφές

Κάθε εργαζόμενος μπορεί να ζητήσειεπιστροφή φόρουαν είχε επαγγελματικά έξοδα, μεγάλα έξοδα για τη διαδρομή προς την εργασία ή άλλα έξοδα που μπορούν να αφαιρεθούν από το εισόδημα.Με κατάλληλο εφαρμογή φόρου όπως το Taxandoμπορείς να έχεις μια εύκολη, γρήγορη και χωρίς λάθη υποβολή της φορολογικής δήλωσης.Να θυμάσαι – δεν αξίζει να το αφήνεις για την τελευταία στιγμή, γιατί πολλοί άνθρωποι παίρνουν πίσω χιλιάδες ευρώ κάθε χρόνο.!