¿Has trabajado de forma estacional en Alemania? ¡Comprueba si necesitas declarar tus impuestos!

¿Has trabajado por temporada en Alemania y te preguntas si debes liquidar impuestos? No todos los trabajadores temporales tienen esta obligación, pero en muchos casos, la liquidación puede significar un reembolso de dinero pagado en exceso. Revisa quién debe presentar una declaración de impuestos, qué documentos se necesitan y si el trabajo de temporada en Alemania cuenta para la pensión.

Trabajo temporal en Alemania e impuestos: ¿quién debe liquidarlos y quién no?

No todos los trabajadores temporales deben presentar una declaración de impuestos, pero antes de decidir no hacer nada, deberías verificar si no estás perdiendo dinero. En Alemania se aplica un mínimo exento, que en 2025 es de 12.096 euros . Si tus ingresos anuales no han superado esta suma, teóricamente no tienes la obligación de pagar el impuesto sobre la renta. En la práctica, sin embargo, el empleador podría haber deducido anticipos de impuestos de tu salario, lo que significa que tienes derecho a un reembolso de la cantidad pagada en exceso .

Si, en cambio, has ganado más que el mínimo exento, puede ser necesaria una liquidación para evitar problemas con la oficina de impuestos alemana. También es importante en qué clase de impuestos has sido clasificado – las personas en la Clase I (es decir, generalmente trabajadores temporales) pueden contar con un reembolso, pero por ejemplo, en la Clase VI las deducciones fiscales son muy altas y un reembolso puede ser más difícil.

¿Has ganado en Alemania por debajo del mínimo exento? Verifica si puedes evitar la liquidación

No todos son conscientes de que El trabajo temporal en Alemania sin impuestos es posible si se cumplen ciertas condiciones. Lo crucial es el mínimo exento – si tus ingresos no superaron los mencionados 12.096 euros, no deberías haber tenido deducciones de impuesto sobre la renta. Además, en algunos casos los empleadores utilizan formas de empleo simplificadas como minijobs o contratos a corto plazo, donde el impuesto sobre la renta no se deduce o se liquida de forma global. En caso de dudas vale la pena mirar el certificado de impuesto sobre la renta – es un documento que muestra cuántos impuestos se han deducido de tu salario. Si ves allí un valor nulo en el impuesto, significa que no tienes la obligación de liquidar en Alemania. Si, por el contrario, se ha deducido dinero, la presentación de una declaración puede permitir su reembolso.

Si debes presentar una declaración de impuestos en la oficina de impuestos pero no sabes cómo hacerlo, utiliza nuestra App de reembolso de impuestos – Taxando. La interfaz de usuario sencilla y el apoyo de un asesor fiscal (en el paquete PREMIUM) hacen que la preparación de los documentos de liquidación sea muy fácil. Te animamos a probarla.

Trabajo temporal en Alemania – ¿ha deducido el empleador tus impuestos? ¿Cómo comprobar y qué hacer después?

Si debes o no liquidar impuestos después del trabajo temporal, depende en gran medida de las acciones de tu empleador. En Alemania, la empresa es responsable de la deducción de anticipos fiscales – sin embargo, eso no significa que lo haya hecho correctamente.

• Tras finalizar el trabajo temporal, deberías recibir el documento certificado de impuesto sobre la renta , es decir, un resumen de tus ingresos y la cantidad de impuestos y contribuciones deducidas. Si el empleador no te ha entregado este documento, deberías contactar con él y solicitar su emisión.
• El siguiente paso es verificar si no has pagado demasiado – si ves alguna deducción en la sección de impuestos, tienes una posibilidad de reembolso del impuesto pagado en exceso.
• Si, en cambio, no se registra ninguna cantidad allí, significa que tus ingresos no fueron gravados y en la mayoría de los casos no necesitas presentar una declaración.

Trabajo temporal y doble imposición – ¿debes declarar ingresos en Polonia?

Muchos trabajadores temporales se preguntan si los ingresos por trabajo en Alemania también deben liquidarse en Polonia. Afortunadamente, existe un convenio de doble imposición entre Polonia y Alemania, lo que significa que solo pagas impuestos por trabajo temporal en Alemania.

Sin embargo, si tienes residencia fiscal en Polonia, estás obligado a presentar una declaración PIT-36 con el Anexo ZG, incluso si no has obtenido ingresos en Polonia. En este caso, los ingresos alemanes se muestran únicamente para el cálculo de la tasa impositiva (conocido como progresión fiscal) , lo que puede afectar la cantidad de impuesto sobre eventuales ingresos polacos – en caso de que también se hayan producido.

En resumen: Si durante el año correspondiente trabajaste exclusivamente en Alemania, pero sigues teniendo tu residencia en Polonia (es decir, residencia fiscal), debes igualmente presentar una declaración PIT en Polonia, indicando informativamente los ingresos alemanes – aunque no pagues impuestos por estos ingresos en Polonia.

Documentos necesarios para la liquidación de impuestos tras el trabajo en Alemania – Lista de verificación

Si deseas recuperar impuestos pagados en exceso, debes prepararte adecuadamente.

• El documento más importante es el certificado de impuesto sobre la renta, que recibes del empleador al finalizar el trabajo. Con base en él, la oficina de impuestos alemana determina si tienes derecho a un reembolso de impuestos.
• Además, deberías guardar todas las nóminas que recibiste durante el trabajo – pueden ser útiles en caso de dudas.
• Si tuviste costos adicionales relacionados con el trabajo, por ejemplo, viajes a Alemania, gastos de alojamiento o compra de herramientas de trabajo, deberías recopilar facturas y recibos, ya que estos pueden deducirse de los ingresos.

¿Qué hacer si no has liquidado impuestos de Alemania a tiempo? Posibles consecuencias y soluciones

No todos los trabajadores temporales son conscientes de que en Alemania hay plazos concretos para la presentación de la declaración de impuestos – y diferentes según el año y el tipo de liquidación.

El plazo estándar para las personas que liquidan por su cuenta es normalmente el 31 de julio del año siguiente al fiscal.

Sin embargo, si utilizas la ayuda de un asesor fiscal o una organización de ayuda fiscal (por ejemplo, una asociación de ayuda fiscal), este plazo puede extenderse automáticamente – incluso hasta el último día de febrero del segundo año después del final del año fiscal correspondiente (por ejemplo, para el año 2023 – hasta finales de febrero de 2025).

En situaciones donde estás obligado a presentar una declaración (por ejemplo, has obtenido ingresos de múltiples fuentes o cumples otros criterios que obligan a la liquidación), no cumplir con el plazo puede tener consecuencias negativas – como intereses de demora o multas.

Si, por otro lado, no tenías la obligación de liquidar y aún así no presentaste una declaración voluntaria, no afrontas sanciones. En este caso, sin embargo, simplemente puedes perder la oportunidad de solicitar un reembolso de impuestos, si caduca el plazo de prescripción.

En Alemania, sin embargo, puedes presentar una declaración voluntaria incluso hasta cuatro años retroactivos . Esto significa que en 2025 aún se pueden liquidar impuestos y recibir reembolsos por el año 2021.

Vale la pena aprovechar esto, ya que muchas personas renuncian involuntariamente a reembolsos, aunque de hecho podrían recuperar varios cientos o incluso varios miles de euros.

¿Se contabiliza el trabajo temporal en Alemania para la jubilación?

Si el tiempo de trabajo temporal se contará para tu futura pensión depende de si se han deducido contribuciones al seguro de pensión.

En contratos laborales estándar, las contribuciones de pensión se deducen automáticamente, lo que significa que el tiempo trabajado puede aumentar tu futura pensión – tanto en Alemania como en liquidaciones internacionales (por ejemplo, con el ZUS).

Para los minijobs aplica desde 2013 la regla de que las contribuciones para la pensión se deducen del salario del trabajador por defecto. El trabajador puede presentar una solicitud de exención de esta obligación, pero esto debe ser una decisión consciente que se confirme por escrito. Si no utilizó esta opción, incluso el trabajo en un minijob puede contar para la jubilación.

Es diferente para los contratos a corto plazo (por ejemplo, hasta 3 meses o 70 días de trabajo al año), que están exentos de la obligación de pagar contribuciones a la pensión. En este caso, el tiempo trabajado no se toma en cuenta para futuras prestaciones de pensión.

Por lo tanto, deberías verificar qué contribuciones se han deducido en tu caso – especialmente si planeas una estancia y trabajo más largo en Alemania en el futuro.