¿Qué seguros se pueden desgravar de los impuestos?

Se eligen varios tipos de seguros para proporcionar la protección adecuada en caso de situaciones inesperadas y desagradables. En el estado alemán, muchas pólizas de seguro se pueden deducir de la declaración de impuestos anual. ¿Cuáles exactamente? Y ¿cuánto dinero se puede recuperar en la devolución de impuestos debido a esta medida? En este artículo se responderán estas preguntas. También hay consejos sobre a qué prestar atención al completar los documentos correspondientes y si aún es necesario hacerlo personalmente y en papel hoy en día. Se invita a la lectura.

¿Qué seguros se pueden deducir de los impuestos?

Muchos seguros alemanes pueden ser considerados y deducidos en la declaración de impuestos anual, lo que finalmente lleva a un aumento en el monto final de la liquidación. En Alemania, las pólizas de seguro se registran en la declaración de impuestos como una de tres clasificaciones aplicables, de las cuales depende la cantidad final de la propia participación en los costos del seguro. Se refieren específicamente a:

• Gastos para pensiones en el marco de los llamados gastos especiales,
• Costos relacionados con los ingresos,
• Costos de manutención en el marco de los gastos especiales.

En la siguiente parte del artículo se describirá más detalladamente la categorización anterior.

Deducción del seguro como gastos de pensión en el marco de los gastos especiales

Una parte considerable de los seguros alemanes se puede deducir de los impuestos como los llamados costos de pensión en el marco de los gastos especiales. Es importante que se aplica una suma máxima de 1.900 euros. Casi todas las personas obligadas a pagar impuestos se acercan rápidamente a este valor, ya que se consideran bajo los gastos de pensión las contribuciones al seguro de cuidado y al seguro de salud. Vea qué tipos de seguros se pueden deducir de la declaración de impuestos alemana:

• Seguro de salud.
• Seguro complementario de salud.
• Seguro de cuidado.
• Seguro de desempleo.
• Seguro de incapacidad laboral.
• Seguro de responsabilidad civil (también para vehículos mecánicos).
• Seguro de vida temporal.

¿Qué se debe tener en cuenta en particular en los impuestos sobre seguros en Alemania como gastos de pensión en el marco de los gastos especiales? Definitivamente, que en caso de matrimonio la suma mencionada se duplica. Si los seguros están exclusivamente relacionados con el trabajo, deben deducirse como costos relacionados con los ingresos.

Costos de seguros relacionados con los ingresos

Un seguro que cubre exclusivamente el riesgo profesional se puede deducir del impuesto sobre la renta (fiscalmente deducible) como costos relacionados con los ingresos. En caso de cubrir parcialmente el riesgo profesional, es importante hacer una distribución. En los costos de ingresos no hay un límite establecido para los gastos relacionados con los ingresos, por lo que se puede deducir sin problemas el monto total del impuesto sobre la renta. ¿En qué se debe prestar atención sin embargo? Después de alcanzar el límite de deducción por gastos laborales para trabajadores, cada euro que se gaste en el marco del seguro profesional puede contribuir significativamente a la reducción del impuesto. Vea ejemplos de pólizas de seguro (declaración de impuestos seguros) como gastos deducibles relacionados con los ingresos:

• Seguro de responsabilidad profesional.
• Seguro de protección jurídica (profesional).
• Seguro de accidentes laborales.

Impuesto sobre seguros y gastos para la jubilación

Las pólizas de seguro para la jubilación juegan un papel muy importante en las declaraciones de impuestos alemanas. Por otro lado, hay gastos para seguros de pensiones legales y privados, como, por ejemplo, la pensión Rürup. En este contexto, en 2021 se aplicaron los siguientes hechos:

• El 92 por ciento de las contribuciones pagadas se podía deducir como gastos especiales (esto se refería al monto máximo o a las contribuciones pagadas);
• la suma máxima para solteros fue de 23.725 euros (esta cifra se duplicó en el caso de parejas de hecho registradas);
• anualmente, el porcentaje aumenta en dos puntos porcentuales (hasta 2025);
• al calcular los montos en cuestión, también se considera la contribución del empleador al seguro de pensión legal.

Seguros en la declaración de impuestos: ¿cuáles no se pueden deducir en Alemania?

No todas las pólizas de seguro se pueden deducir en la declaración de impuestos anual alemana. No hay posibilidad de realizar procedimientos formales en este sentido con los llamados seguros de propiedad, cuya característica es la protección de ciertos objetos o suministros. Estos incluyen, por ejemplo:

• Seguro de bicicleta,
• Seguro a todo riesgo (declaración de impuestos de seguros para automóviles),
• Seguro de equipaje de viaje y cancelación de viaje,
• Seguro de vida con contrato de seguro firmado el o después del 1 de enero de 2005,
• Seguro de edificios y hogar.

Posibilidad de deducir el impuesto sobre el seguro del hogar: lo que se debe saber

Como se mencionó anteriormente, no se pueden deducir de los impuestos sobre la renta los seguros de propiedad, como, por ejemplo, aquellos que cubren la propiedad. No obstante, hay una excepción a esta regla, en la que cada seguro de hogar, que es necesario para el ejercicio de un trabajo legal, se puede considerar en la declaración de impuestos (seguro de edificio residencial deducible de impuestos) como un llamado gasto relacionado con los ingresos. Un ejemplo para aclarar: Si el estudio está fiscalmente reconocido, se puede deducir una parte de las contribuciones anuales al seguro del hogar. Para una oficina con una superficie de 25 metros cuadrados en un departamento con 100 metros cuadrados, esto sería el 25 por ciento de los costos del seguro del hogar.

Oficina con una superficie de 25 m² → Departamento con una superficie de 100 m² → 25% de los costos del seguro del hogar como parte de la deducción de las contribuciones anuales que se pagan por el seguro del hogar.

¿Qué documentos debo presentar?

No es necesario presentar a la oficina de impuestos ningún tipo de comprobante de gastos ni mucho menos formularios que confirmen lo que la oficina quiere que se confirme en relación con la declaración de impuestos. Esta situación ha existido desde el momento en que se introdujo la obligación de guardar documentos para personas sujetas a impuestos en Alemania. Aquí se trata, por ejemplo, de costos de seguro que se consideran automáticamente en la declaración de impuestos sobre la renta: estos datos pueden ser verificados en cualquier momento por los empleados de la oficina. Sin embargo, si se da el caso de que la oficina de impuestos exige la presentación de los formularios de interés, está obligado a hacerlo; es decir, demostrar que lo que está escrito en la declaración de impuestos coincide con el estado real y verdadero. Por lo general, se aplica: Cuanto mayores sean los costos declarados por servicios, más probable es que la oficina de impuestos alemana requiera los documentos correspondientes.

Seguros en Alemania y Riester: ¿cuál es la relación entre ellos?

En Alemania, hay otro formulario que se refiere a las contribuciones al plan de pensiones Riester, a saber, el Anexo AV. Aquí se ingresan los datos que figuran en el certificado del proveedor Riester, que cada persona fiscalmente responsable recibe al comienzo de cada año calendario. Para que estos se puedan tener en cuenta, se debe saber que el monto máximo de deducción para gastos especiales no debe exceder los 2.100 euros. La oficina de impuestos alemana determina automáticamente si es posible beneficiarse de este tipo de deducción (esto ocurre en el marco de la llamada prueba de tributación más favorable); luego revisa exactamente qué opción de liquidación de impuestos es más ventajosa: promoción Riester o deducción de gastos especiales.

¿Qué seguros se pueden deducir de los impuestos y dónde se ingresan los datos correspondientes en la declaración de impuestos?

La correcta entrada de seguros en la declaración de impuestos está estrechamente relacionada con la clasificación descrita anteriormente; es decir, dónde se deben ingresar los datos correspondientes depende de si se desean reclamar gastos por prestaciones de jubilación, pensiones, o costos relacionados con ingresos. Dependiendo del caso, se deben completar diferentes anexos. Alternativamente, esto se puede hacer en una aplicación fiscal designada para ello, que ahorra tiempo (normalmente se debería buscar la sección correspondiente para ingresar los datos), pero también la salud y los nervios propios. Un programa de declaración de impuestos (por ejemplo, Taxando) guía paso a paso todo el proceso de deducción. Es suficiente responder honestamente a las preguntas que aparecen en la pantalla. Deduce hoy con nosotros el impuesto sobre tu seguro: te invitamos.