As-tu travaillé de manière saisonnière en Allemagne ? Vérifie si tu dois te déclarer fiscalement !

Tu as travaillé saisonnièrement en Allemagne et tu te demandes si tu dois te régulariser fiscalement ? Tous les travailleurs temporaires n’ont pas cette obligation, mais dans de nombreux cas, la régularisation peut signifier un remboursement de l’argent trop payé. Vérifie qui doit déposer une déclaration fiscale, quels documents sont nécessaires et si le travail saisonnier en Allemagne est comptabilisé pour la retraite.

Travail saisonnier en Allemagne et impôts – qui doit se régulariser et qui ne le doit pas ?

Tous les travailleurs saisonniers ne sont pas tenus de déposer une déclaration fiscale, mais avant de décider de ne rien faire, tu devrais vérifier si tu ne perds pas de l’argent. En Allemagne, il existe un montant exonéré d’impôt, qui s’élève en 2025 à 12 096 euros. Si tes revenus annuels n’ont pas dépassé cette somme, tu n’as théoriquement pas l’obligation de payer l’impôt sur le revenu. En pratique, cependant, l’employeur pourrait avoir prélevé des acomptes d’impôt sur ton salaire, ce qui signifie que tu as droit au remboursement de l’argent trop payé.

En revanche, si tu as gagné plus que le montant exonéré, une régularisation peut être nécessaire pour éviter des problèmes avec les autorités fiscales allemandes. Il est également important dans quelle classe d’imposition tu as été régularisé – les personnes en classe I (donc généralement des travailleurs saisonniers) peuvent compter sur un remboursement, mais par exemple en classe VI les prélèvements d’impôt sont très élevés et un remboursement peut être plus difficile.

As-tu gagné en dessous du montant exonéré en Allemagne ? Vérifie si tu peux éviter la régularisation

Tout le monde ne sait pas que le travail saisonnier en Allemagne sans impôts est possible si certaines conditions sont remplies. Le montant exonéré est crucial – si tes revenus n’ont pas dépassé les 12 096 euros mentionnés, tu n’aurais pas dû avoir l’impôt sur le revenu prélevé. En outre, dans certains cas, les employeurs utilisent des formes d’emploi simplifiées telles que Minijobs ou des contrats de courte durée, où l’impôt sur le revenu n’est pas du tout ou est prélevé forfaitairement. En cas de doute, cela vaut la peine de regarder le certificat de salaire – c’est un document qui montre combien d’impôt a été prélevé sur ton salaire. Si tu vois un montant nul dans l’impôt, cela signifie que tu n’as pas l’obligation de te régulariser en Allemagne. Si, toutefois, de l’argent a été prélevé, le dépôt d’une déclaration peut permettre son remboursement.

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Travail saisonnier en Allemagne – l’employeur a-t-il prélevé ton impôt ? Comment vérifier et que faire ensuite ?

Le fait de devoir te régulariser fiscalement après un travail saisonnier dépend largement des actions de ton employeur. En Allemagne, l’entreprise est responsable du prélèvement des acomptes d’impôts – cela ne signifie pas pour autant qu’elle l’a fait correctement.

• Après la fin du travail saisonnier, tu devrais recevoir le document certificat de salaire c’est-à-dire un relevé de tes revenus ainsi que le montant des impôts et contributions prélevés. Si l’employeur ne t’a pas transmis ce document, tu devrais le contacter pour demander son émission.
• L’étape suivante est de vérifier si tu n’as pas payé trop – si tu vois des prélèvements dans la rubrique impôts, tu as une chance d’obtenir un remboursement de l’impôt trop payé.
• Si toutefois aucun montant n’est indiqué, cela signifie que tes revenus n’ont pas été imposés et dans la plupart des cas, tu n’as pas besoin de déposer une déclaration.

Travail saisonnier et double imposition – dois-tu déclarer tes revenus en Pologne ?

De nombreux travailleurs saisonniers se demandent si les revenus du travail en Allemagne doivent également être régularisés en Pologne. Heureusement, il existe une convention sur la double imposition entre la Pologne et l’Allemagne, ce qui signifie que tu paies l’impôt sur le travail saisonnier uniquement en Allemagne.

Cependant, si tu as une résidence fiscale en Pologne, tu es obligé de déposer une déclaration PIT-36 avec l’annexe ZG, même si tu n’as pas réalisé de revenus en Pologne. Dans ce cas, le revenu allemand est uniquement utilisé pour calculer le taux d’imposition (dit progressivité fiscale), ce qui peut influencer le montant de l’impôt sur d’éventuels revenus polonais – si ceux-ci se sont également produits.

En résumé : Si tu as travaillé uniquement en Allemagne pendant l’année concernée, mais que tu résides toujours en Pologne (donc comme résident fiscal), tu dois tout de même déposer une déclaration PIT en Pologne, bien que tu déclares le revenu allemand à titre informatif – même si tu ne paies pas d’impôt en Pologne sur ce revenu.

Documents nécessaires pour la régularisation fiscale après un travail en Allemagne – Check-list

Si tu souhaites récupérer un impôt trop payé, tu dois te préparer en conséquence.

• Le document le plus important est le certificat de salaire, que tu recevras de l’employeur après la fin du travail. Sur cette base, les autorités fiscales allemandes déterminent si tu as droit à un remboursement d’impôt.
• De plus, tu devrais conserver toutes les fiches de paie que tu as reçues pendant le travail – elles peuvent être utiles en cas de doute.
• Si tu as eu des coûts supplémentaires liés au travail, par exemple des trajets vers l’Allemagne, des frais de logement ou l’achat de matériel de travail, tu devrais collecter les factures et reçus, car ceux-ci peuvent être déduits du revenu.

Que faire si tu n’as pas régularisé tes impôts d’Allemagne à temps ? Conséquences possibles et solutions

Tous les travailleurs saisonniers ne savent pas qu’en Allemagne, des délais concrets existent pour le dépôt de la déclaration fiscale – qui varient selon l’année et le type de régularisation.

La date limite standard pour les personnes qui se régularisent elles-mêmes est généralement le 31 juillet de l’année suivant l’année fiscale.

Cependant, si tu utilises l’aide d’un expert-comptable ou d’une organisation d’aide fiscale (par exemple, une association d’assistance fiscale), ce délai peut être automatiquement prolongé – même jusqu’au dernier jour de février de la deuxième année après la fin de l’année fiscale concernée  (par exemple pour l’année 2023 – jusqu’à fin février 2025).

Dans les situations où tu es obligé de soumettre une déclaration (par exemple, tu as eu des revenus de plusieurs sources ou remplis d’autres critères qui obligent à la régularisation), le non-respect du délai peut avoir des conséquences négatives – des intérêts de retard ou des amendes.

Cependant, si tu n’avais pas d’obligation de te régulariser et que tu n’as pas déposé de déclaration volontaire, tu ne risques aucune sanction. Dans ce cas, tu peux cependant simplement perdre la possibilité de demander un remboursement d’impôt, lorsque le délai de prescription expire.

En Allemagne, tu peux cependant déposer une déclaration volontaire jusqu’à quatre ans en arrière . Cela signifie qu’en 2025, les impôts peuvent encore être régularisés et des remboursements obtenus pour l’année 2021.

Cela vaut la peine de l’utiliser, car de nombreuses personnes renoncent inconsciemment à leurs remboursements, bien qu’elles puissent en réalité récupérer plusieurs centaines ou même plusieurs milliers d’euros.

Le travail saisonnier en Allemagne sera-t-il pris en compte pour la retraite ?

La prise en compte du temps de travail saisonnier pour ta future retraite dépend de si des contributions à l’assurance retraite ont été versées.

. Pour les contrats de travail standard, les contributions de retraite sont automatiquement prélevées, ce qui signifie que le temps travaillé peut augmenter ta future retraite – tant en Allemagne que lors des calculs internationaux (par exemple, avec la ZUS).

Pour les Minijobs , depuis 2013, la règle veut que les contributions de retraite soient prélevées par défaut sur le salaire de l’employé. L’employé peut faire une demande d’exemption de cette obligation, mais ce doit être une décision consciente qui est confirmée par écrit. S’il n’a pas utilisé cette option, même le travail en Minijob peut être comptabilisé pour la retraite.

Il en va autrement pour les contrats de courte durée (par exemple, jusqu’à 3 mois ou 70 jours ouvrés par an), qui sont exemptés de l’obligation de payer des contributions de retraite. Dans ce cas, le temps travaillé n’est pas pris en compte dans les prestations de retraite futures.

Par conséquent, tu devrais vérifier quelles contributions ont été prélevées dans ton cas – surtout si tu prévois un séjour et un travail prolongés en Allemagne à l’avenir.