Déclaration d’impôts pour les étudiants en Allemagne – c’est possible !

Selon la loi en vigueur, les étudiants en Allemagne ne sont pas obligés de soumettre une déclaration fiscale annuelle. Cependant, les études entraînent des coûts, et de nombreux étudiants se demandent si ceux-ci peuvent être déduits fiscalement. Il s’avère que déposer une déclaration fiscale peut être très avantageux. Et c’est précisément ce dont nous voulons parler dans l’article d’aujourd’hui sur notre blog. Puis-je déduire mes frais d’études ? Quels frais d’études puis-je déclarer et récupérer dans ma déclaration fiscale ? Informez-vous ici sur la déclaration fiscale étudiante et pourquoi il est judicieux de déposer une déclaration fiscale pendant vos études – bon amusement !

Déclaration fiscale en tant qu’étudiant en Allemagne – Vous pouvez déposer une déclaration fiscale pendant vos études

« Déclaration fiscale pour étudiants. » Une phrase simple qui est saisie chaque année dans un moteur de recherche Internet. À première vue, on pourrait penser que les étudiants en Allemagne n’ont pas droit à un remboursement d’impôt pour une raison simple :Les étudiants ne travaillent généralement pas en parallèle à l’université ou ont tout au plus un emploi à temps partiel, qui n’est pas imposable.

Il est cependant important de savoir qu’il est possible (et lucratif !) de soumettre une déclaration fiscale et ainsi obtenir une réduction d’impôt pour les étudiants. Bien sûr, pas pour tous – qui en Allemagne doit et peut obtenir un remboursement d’impôt et qui ne le peut pas, vous l’apprendrez dans les paragraphes suivants sur la déclaration fiscale étudiante.

Remboursement fiscal allemand : déclaration fiscale pour étudiants Qui est responsable de la soumission aux impôts ?

Les étudiants qui exercent un emploi légal pendant leurs études sont considérés comme des travailleurs à part entière et sont donc tenus de soumettre une déclaration fiscale :

• avoir plusieurs emplois supplémentaires (chez différents employeurs),
• être travailleur indépendant (auto-entrepreneurs, professions libérales),
• lorsque le montant des revenus dépasse le montant de l’exonération (12 096 € en 2025); cela concerne les revenus financiers ou locatifs, par exemple d’un appartement.

La plupart des étudiants avec un seul emploi tombent automatiquement dans la classe d’impôt I. Cependant, beaucoup ne savent pas, s’ils doivent soumettre une déclaration fiscale avec la classe fiscale 1. Souvent, l’envoi n’est pas obligatoire, mais peut néanmoins être avantageux pour récupérer ses frais d’études.

Déclaration fiscale en tant qu’étudiant – Qui n’a pas besoin de soumettre une déclaration fiscale ?

Vous savez déjà quels étudiants doivent soumettre une déclaration fiscale doivent. Pour la plupart, cela n’est toutefois pas obligatoire. Ceux qui ne remplissent pas les conditions décrites ci-dessus, ne doivent pas soumettre de déclaration fiscale à l’autorité fiscale allemande. En d’autres termes : l’obligation de soumettre une déclaration fiscale ne s’applique pas aux étudiants qui :

• ne travaillent pas,
• ne reçoivent aucune rémunération pour leur travail qui dépasse le montant exonéré d’impôt,
• acceptent des mini-jobs.

Attention : Les étudiants peuvent également recevoir des lettres de rappel

Même en tant qu’étudiant, il peut arriver que l’administration fiscale demande une déclaration fiscale – par exemple, si vous avez travaillé en indépendant à côté de vos études ou avez eu plusieurs emplois. Dans de tels cas, l’administration envoie des lettres de rappel que vous ne devez pas ignorer. En cas de doute, il est préférable de vérifier votre situation et de réagir si besoin.

Déclaration fiscale volontaire pour étudiants – pourquoi la soumettre ?

Certains étudiants doivent régler leurs impôts, pour d’autres c’est simplement une option. Mais est-ce que cela en vaut la peine ? Il est bon de savoir qu’il est pour les étudiants presque toujours avantageuxde soumettre volontairement une déclaration fiscale en Allemagne – même s’ils n’ont pas de revenus supplémentaires.Pourquoi ?

Un programme d’études engendre des coûts, par exemple pour se rendre à l’université ou payer des frais de semestre. Si vous êtes étudiant et que vos dépenses sont supérieures à vos revenus, il existe un appelé déficit fiscal. Si vous en êtes conscient grâce à votre expérience, vous devriez savoir que vous pouvez indiquer ces informations dans votre déclaration fiscale annuelle. De cette manièrevous pouvez compter sur une déclaration fiscale étudiante.

Un remboursement d’impôt n’est possible que si l’étudiant a effectué des paiements anticipés sur l’impôt sur le revenu au cours de l’année. Les coûts d’un programme de licence peuvent être déduits en tant que dépenses spéciales, mais il n’existe aucune possibilité de reporter les pertes dans le futur, ce qui signifie que les revenus manquants pour l’année en question n’apportent aucun avantage fiscal direct. Pour un master et une formation continue, en revanche, les frais peuvent être déduits en tant que frais professionnels et reportés dans le futur (report de pertes), ce qui peut être très avantageux financièrement à long terme.

En tant qu’étudiant, déduire d’impôt – quand est-il judicieux de soumettre une déclaration fiscale ?

« Déclaration fiscale en tant qu’étudiant sans revenus – quand cela vaut-il la peine ? » Nous sommes pressés d’y répondre. La soumission de la déclaration fiscale au centre des impôtsvaut la peine entre autres pour les travailleurs indépendants.Le deuxième groupe est constitué des étudiants, qui ont constamment des coûts directement liés à l’université, comme nous l’avons mentionné au paragraphe précédent.

Déduire les frais d’études – que peut-on déduire d’impôt en tant qu’étudiant ?

En général, les étudiants peuvent déclarer les coûts de leurs études dans leur déclaration fiscale. En pratique, cela signifie quevous pouvez, par exemple, déduire les frais de scolarité ou l’achat d’un ordinateur portable pour vos études. Mais ce n’est pas tout – il existe de nombreuses autres dépenses de ce type. Que peut-on donc déduire d’impôt en tant qu’étudiant ?

• Frais pour les cours et examens
• Littérature scientifique
• Matériel d’écriture
• Logiciels nécessaires pour apprendre
• Ordinateur
• Imprimante
• Coûts des déplacements vers les universités
• Frais de déménagement
• Coûts de logement
• Taux d’intérêt pour les prêts étudiants
• Semestre à l’étranger

Déclaration fiscale rétroactive pour étudiants – est-ce possible ?

Il est possible que la lecture de cet article vous ait appris beaucoup (voire tout) de nouveau. Mais rien n’est perdu – le remboursement fiscal étudiant peut être payé rétroactivement, ce qui signifie que vous pouvez soumettre une déclaration fiscale pour les années précédentes (jusqu’à un maximum de sept ans). En pratique, cela signifie que vous avez toujours la possibilité de récupérer de l’argent pour les dépenses que vous avez engagées depuis votre première année d’études.

Besoin d’aide pour remplir votre déclaration fiscale ? Vous souhaitez un remboursement fiscal sûr et rapide depuis l’Allemagne ? Alors utilisez Taxando PREMIUM et ne vous inquiétez pas des formalités – faites confiance à un outil fiable et confiez vos affaires fiscales à des professionnels – nous vous invitons à tester notre application fiscale moderne