En Allemagne, déposer une déclaration d’impôts annuelle n’est pas obligatoire pour tout le monde, mais cela peut souvent être bénéfique. De nombreuses personnes assujetties à l’impôt choisissent de ne pas le faire, faute de connaissances suffisantes sur la manière d’obtenir un remboursement avantageux, ou faute de moyens pour les services coûteux d’un conseiller fiscal. Dans cet article, nous parlons d’une alternative plus abordable que représentent les associations d’aide fiscale.
Qui peut bénéficier des associations d’aide fiscale ?
Commençons par voir qui peut candidater à l’adhésion à une association d’aide fiscale. Cela est défini de manière assez précise et est réglementé par le § 4 alinéa 11 de la StBerG (loi sur le conseil fiscal). Selon cela, l’assistance fiscale est notamment réservée aux employés, aux fonctionnaires et aux retraités.
Un facteur important est aussi la limite de revenu de 18 000 euros par an que l’on peut avoir en revenus locatifs, actifs durables, transactions privées ou autres types de revenus. Pour les membres déclarés conjointement, ce revenu ne doit pas dépasser 36 000 euros.
À qui l’on n’offre pas d’aide en matière d’impôts sur le revenu ?
Les associations d’aide fiscale ne peuvent pas offrir de consultations ni traiter les indépendants, les commerçants et les employés qui perçoivent des revenus pour leur propre compte. Elles n’aident pas non plus pour les questions liées aux héritages, aux donations ou à la taxe foncière. Dans ces cas spécifiques, le meilleur interlocuteur est un conseiller fiscal.
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Quelle aide l’association d’aide fiscale offre-t-elle en matière d’impôts sur le revenu ?
Est-il intéressant de recourir aux services d’une association fiscale ? Cela dépend de nombreux facteurs – êtes-vous nouveau en Allemagne ou incertain de vos obligations fiscales ? Les affaires administratives ne vous intéressent pas, mais vous souhaitez obtenir un remboursement avantageux ? Avez-vous tellement de tâches à accomplir que vous avez besoin de soutien ? Si vous répondez par l’affirmative à au moins une de ces questions, une adhésion pourrait être envisagée.
C’est une aide fiscale excellente, par exemple, pour les retraités qui ont souvent des difficultés à suivre les nouvelles technologies et les formes de déclarations ainsi qu’à soumettre des documents au bureau des finances, et pour les personnes à revenu faible, pour qui les services d’un conseiller fiscal représentent une dépense significative.
L’étendue de l’aide pouvant être fournie pour des questions liées à l’impôt sur le revenu est également fixée à l’article 4, alinéa 11 de la StBerG. Selon cet article, l’association offre à ses membres un soutien dans des domaines tels que :
- L’imposition des revenus et les subventions associées,
- Les prestations de retraite,
- Les primes d’investissement,
- Les allocations pour les propriétaires,
- Les coûts liés à la garde d’enfants,
- Les services domestiques,
- Les prestations familiales,
Les revenus des actifs durables, locations et baux ainsi que d’autres revenus.
Combien coûte l’adhésion à une association d’aide fiscale ?
Chaque association d’aide fiscale a ses propres règles et montants de cotisation. Habituellement, on paie un petit droit d’entrée puis une cotisation annuelle qui dépend du revenu brut. En tant que membre, on peut consulter à tout moment et n’a pas à payer pour chaque service séparément.
La cotisation varie généralement entre 50 et 390 euros, selon le revenu et l’association. De plus, il y a un droit d’entrée de 10 à 15 euros.
On apprend habituellement le montant exact sur le site Web de l’association – on peut aussi appeler et se renseigner sur les coûts totaux à venir. Avant de se joindre, il est conseillé de vérifier le statut de l’organisation et d’examiner certains éléments importants comme la durée du contrat et la possibilité de résiliation. Cela nous informe si les conditions offertes correspondent à nos exigences.
Cotisations déductibles des impôts
Les frais de conseils fiscaux professionnels peuvent également être déduits dans la déclaration d’impôts annuelle. Toutes les dépenses associées ne dépassant pas 100 euros peuvent être déduites en totalité – y compris la cotisation de l’association d’aide fiscale.
Le soutien d’une association fiscale en Allemagne – jusqu’à quand doit-on déclarer ?
La date limite standard pour le dépôt des déclarations fiscales pour la plupart des personnes imposables est le 31 juillet de l’année suivante. En ce qui concerne les déclarations fiscales pour l’année 2022, les délais sont les suivants :
- 2 octobre 2023 (au lieu du 31 juillet 2023) – délai pour les affaires non recommandées,
- Juillet 2024 (au lieu du 29 février 2024) – date limite finale pour les affaires recommandées.
Association fiscale à proximité – comment trouver de l’aide ?
En Allemagne, environ 800 associations différentes offrent une assistance fiscale, ce qui rend facile de trouver de l’aide près de chez soi. Il existe à la fois des organisations locales et de grandes organisations avec des membres à l’échelle nationale.
Les personnes qui recherchent rapidement des conseils sur des questions fiscales et d’autres thèmes financiers dans leur région devraient visiter le site Web du BVL. Là, on peut trouver et évaluer les bureaux les plus proches pour déterminer quelle option convient le mieux.
Association de soutien fiscal ou conseil fiscal – pour quoi opter ?
Le soutien par un conseiller fiscal est généralement ponctuel – on paie pour une prestation spécifique. Lors de l’engagement pour le dépôt de la déclaration fiscale, cela sera fait de manière efficace et professionnelle, mais l’assistance du conseiller fiscal en cas de questions ou de doutes ne sera plus disponible dans quelques mois.
En cas de besoin d’un soutien continu et d’un revenu relativement faible, choisir une association fiscale peut être nettement plus avantageux – avec une cotisation faible, on reçoit le même service et la possibilité de consulter tout au long de l’année.
La décision entre un bureau fiscal et une association dépend donc des besoins individuels de la personne – qu’elle préfère un soutien à long terme ou un service ponctuel.
Conseiller fiscal ou alternative ?
Lors du choix entre une association d’aide fiscale et un conseiller fiscal, les coûts jouent souvent un rôle. Mais combien coûte un conseiller fiscal en réalité ? Les honoraires sont fixés par le Règlement sur les tarifs des conseillers fiscaux (StBVV) et dépendent de la valeur de l’objet. Les conseillers fiscaux offrent des services plus étendus et peuvent aussi aider dans des cas complexes. Avec Taxando PREMIUM, vous combinez les avantages de la technologie moderne avec le conseil fiscal professionnel à des prix fixes transparents.
Ceux qui se sentent capables de déposer leur déclaration d’impôt eux-mêmes peuvent utiliser le programme gouvernemental ELSTER. Cependant, il n’y a pas de guides, donc des connaissances approfondies sont nécessaires. L’application allemande de déclaration d’impôts sur le revenu, Taxando, apporte assistance. Tout est conçu de manière compréhensible et claire, de sorte que personne ne devrait avoir de problèmes pour remplir sa déclaration en ligne en quelques étapes. Le tout est vérifié dans la version PREMIUM par des experts certifiés.
Maciej Wawrzyniak
Dans sa vie privée, Maciej aime les défis sportifs, joue de la guitare et aime nager dans le lac. Il est également l’heureux père de trois fils.
