Prêt Privé et Taxes

Un prêt accordé par un particulier est une voie de plus en plus fréquente pour fournir une aide financière au sein de la famille et une opportunité d’investir de l’argent de manière avantageuse. Les intérêts générés par un tel prêt constituent un revenu, c’est pourquoi ils sont importants du point de vue fiscal. Dans cet article, nous allons nous pencher de plus près sur le sujet et expliquer quelles taxes s’appliquent à un prêt privé.

Qu’est-ce qu’un prêt privé ?

Commençons par ce qu’est un prêt privé. Normalement, nous associons un prêt à de l’argent obtenu auprès d’une banque, mais dans ce cas, il s’agit d’argent provenant d’un particulier. Toute personne disposant d’une grande fortune peut accorder un prêt imposable – il est souvent utilisé comme aide pour la famille ou les amis qui ne souhaitent pas avoir de lien avec une banque.

C’est aussi un outil efficace d’investissement, car on peut obtenir un rendement élevé sous la forme d’intérêts d’un prêt personnel, c’est pourquoi de nombreuses personnes en Allemagne choisissent cette option plutôt que d’autres investissements.

Comme pour un prêt traditionnel, un contrat doit être établi, incluant le montant, la date exacte de remboursement et le taux d’intérêt. Même si le prêt est accordé à une connaissance, un tel document est nécessaire – selon ses dispositions, nous devons payer l’impôt sur les intérêts du prêt privé (imposition des intérêts sur le prêt privé). Nous décrivons ci-dessous quand il doit être payé et son montant.

Impôt sur les intérêts des prêts personnels – quel est son montant ?

Passons aux détails. Si tu choisis de devenir prêteur, tu réaliseras des gains sous forme d’intérêts. Comme pour tout revenu, un impôt doit être payé. Quel est son montant ?

En Allemagne, le revenu provenant d’intérêts imposables de prêts privés est imposé par une retenue à la source de 25 % + 5,5 % de contribution de solidarité et, dans certains cas, par l’impôt religieux. Si nous prêtons un petit montant, dont la somme est inférieure à 801 euros, aucun impôt n’est dû.

Déclaration des intérêts d’un prêt privé dans la déclaration d’impôts

En tant que prêteur privé, tu dois te rappeler que tous les prêts générant des intérêts sont importants à des fins fiscales. Peu importe si l’emprunteur est une connaissance de longue date ou a été trouvé via un portail. Tous les intérêts d’un prêt privé (déclaration des intérêts des prêts privés) doivent être indiqués dans la déclaration annuelle au bureau des impôts.

Les intérêts d’un prêt privé dans la déclaration d’impôts doivent être indiqués comme « revenus de capital ». Ici doivent également être listés tous les autres gains d’investissements, comme par exemple les gains de la vente de parts, les intérêts d’un compte épargne, les dividendes ou les participations dans une société. Pour cela, il est utile d’utiliser une application pour la gestion de l’impôt en Allemagne, comme Taxando, afin de réaliser toutes les formalités rapidement.

Impôt sur un prêt personnel sans intérêts – un tel prêt est-il possible ?

Si nous voulons accorder un prêt à notre famille ou à nos amis, l’objectif est que les intérêts soient aussi bas que possible ou n’existent pas du tout. Dans de tels cas, nous appliquons seulement un faible taux d’intérêt ou renonçons complètement aux gains. Dans les deux cas, on peut facilement tomber dans un piège fiscal.

Dans de tels cas, le fisc peut considérer cela comme un cadeau du prêteur envers l’emprunteur et le classer comme une donation, ce qui peut entraîner le paiement de l’impôt correspondant.

Il ne devrait pas y avoir de problème avec l’impôt sur un prêt personnel (impôts sur prêt privé) s’il a été accordé à la famille la plus proche (conjoint, enfant, petit-enfant), car en Allemagne des montants exonérés élevés pour les donations aux proches parents existent. Leur montant dépend du degré de parenté – pour les frères et sœurs, par exemple, il est de 20 000 euros.

Prenons par exemple un prêt accordé à une sœur pour lequel nous avons renoncé aux intérêts. Le fisc examinera un tel montant de près et appliquera un taux fictif de 5,5 % par an. Si le montant est suffisant pour que le taux supposé dépasse 20 000 euros en dix ans, nous pourrions être invités à payer l’impôt sur la donation.

Prêts privés imposés – Portails en ligne en Allemagne

Les personnes à revenu élevé choisissent souvent d’accorder un prêt privé à des fins de revenu pur. Il est souvent considéré comme une alternative aux investissements permettant d’obtenir un rendement supérieur à de nombreuses solutions proposées par les banques. Des portails spécialisés permettent de proposer de tels services, où nous pouvons déposer une offre d’octroi d’un prêt imposé.

Ces portails sont souvent une option attrayante pour les emprunteurs, car dans de nombreux cas, des conditions avantageuses et un processus d’approbation rapide du prêt sont proposés. C’est une opportunité pour les personnes ayant des difficultés à obtenir un prêt traditionnel auprès d’une banque pour diverses raisons.

Pour chaque prêt privé, un contrat est bien sûr conclu. Outre le montant, il doit également mentionner la date et le montant des intérêts calculés. Il est important que le contrat soit rédigé de manière précise – cela évite les litiges tant avec l’emprunteur qu’avec le fisc.