Rimborso fiscale per lavori degli artigiani

Il tuo soggiorno da tempo grida per una nuova mano di vernice e la porta di casa o dell’appartamento aspetta di essere ridipinta? Siamo onesti – la maggior parte di noi non ha tempo per tali lavori o semplicemente non può farli da sola. In tali situazioni, i professionisti vengono in nostro aiuto, eseguendo questo tipo di servizi. Indipendentemente dall’artigiano che assumi, fatti sempre rilasciare una fattura. Perché è importante? Perché puoi risparmiare un sacco di soldi detraendo i costi dei lavori dalla tua dichiarazione fiscale.

Detrarre i costi degli artigiani dalle tasse – quali sono i requisiti?

Se affidi determinati lavori ad artigiani tedeschi, hai diritto a una detrazione fiscale del 20% dei costi dei lavori. In questo modo puoi risparmiare fino a 1.200 € all’anno. Tieni presente che puoi detrarre solo i lavori che servono alla manutenzione o alla ristrutturazione della tua casa o del tuo appartamento, non i lavori che risultano dalla creazione di qualcosa di nuovo. Il supporto finanziario in tali casi include, ad esempio:

• Ristrutturazione di stanze,
• il restauro dei mobili,
• la riparazione di dispositivi elettronici selezionati e elettrodomestici.

Regole simili si applicano anche ai servizi legati a feste private. Se, ad esempio, celebri un matrimonio a casa tua o in giardino, determinati servizi possono essere detratti come servizi domestici. Maggiori informazioni, su quali costi del matrimonio possono essere detratti e a quali condizioni, le trovi nella nostra guida dettagliata.

Per poter detrarre fiscalmente i costi degli artigiani, bisogna tenere a mente alcuni punti importanti.

Primo, la necessità di utilizzare l’appartamento personalmente

Se desideri detrarre i costi dei lavori artigianali dalle tasse, è necessario che l’incarico venga dato come privato. Inoltre, i servizi devono essere effettuati nel tuo appartamento privato o casa (eventualmente negli spazi adiacenti). L’autorità fiscale tedesca terrà conto – se desideri detrarre i costi dei lavori – anche del fatto che tu abbia una seconda casa, una casa per il fine settimana/vacanza, o che i tuoi figli utilizzino temporaneamente l’appartamento.

Secondo: Vecchio è meglio che nuovo

Se desideri detrarre fiscalmente i costi dei lavori artigianali, l’autorità fiscale tedesca considera solo gli interventi edili effettuati nell’anno passato nella casa esistente. Esempi di ciò sono:

• la pittura del garage,
• l’installazione di una nuova tenda da sole sopra la terrazza,
• l’ampliamento di una superficie (ad es. di un giardino).

Un rimborso fiscale per i lavori artigianali nei nuovi edifici non è possibile. Se ti trasferisci in una nuova casa e nei mesi successivi desideri eseguire ulteriori interventi di ampliamento affidati a un artigiano, dovresti assolutamente allegare alla tua dichiarazione dei redditi una domanda debitamente compilata per i lavori artigianali. Ne vale la pena, poiché l’autorità fiscale presuppone che i lavori su una casa abitabile costituiscano la costruzione della casa stessa, non una rinfrescata. Ricorda che puoi contestare entro un mese se la tua domanda è respinta.

Terzo – Pagamento solo tramite bonifico bancario

Per la detrazione dei costi dei lavori artigianali non importa se l’imprenditore che assumi abbia o meno un’attività registrata. È importante piuttosto che abbia svolto il suo lavoro in modo legale e ti rilasci la fattura della prestazione eseguita. Pertanto, per ricevere denaro detraibile dalle tasse per lavori artigianali, non puoi pagare in contanti, perché altrimenti non puoi fornire all’autorità fiscale la documentazione necessaria. Puoi informare l’artigiano che desideri detrarre il suo compenso nella dichiarazione fiscale – in questo modo ha la possibilità di specificare separatamente i costi per il lavoro e i materiali.

Prestazioni artigianali detraibili – cosa può essere detratto?

Di seguito troverai alcuni esempi di cosa può essere detratto nei costi dei lavori artigianali e cosa no. Quali prestazioni artigianali sono quindi detraibili?

• Compensi per attività artigianali.
• Costi per il tragitto.
• Costi per l’equipaggiamento dei lavori.
• Costi per materiali di consumo (ad es. detersivi, prodotti per la pulizia).
• Costi per il lavoro di smaltimento dei rifiuti (se da te incaricati per questo tipo di lavori).

Tuttavia, i materiali necessari per svolgere i lavori non sono detraibili fiscalmente – i costi per intonaco o vernice devono quindi essere a tuo carico. Anche i lavori eseguiti da un artigiano nella sua officina non sono detraibili – e sebbene il tribunale fiscale di Monaco di Baviera il 23 febbraio 2015 abbia stabilito che anche i lavori in un’officina artigianale sono soggetti a detrazione, è comunque improbabile che le autorità fiscali seguano questa opinione; tuttavia, ricorda che c’è sempre la possibilità di presentare ricorso.

Fattura fiscale per artigiani – ciò che è bene sapere

• Solo determinate professioni artigianali hanno diritto in Germania a un’imposta ridotta. Un elenco completo è disponibile in una lettera del Ministero federale delle finanze (BMF).
• Se richiedi una detrazione fiscale per prestazioni artigianali, non puoi superare l’importo di 6000 euro all’anno.
• Puoi detrarre una parte dei costi per il lavoro di un’impresa di traslochi, se dichiari tale lavoro come servizio domestico.

Costi degli artigiani – Sintesi

Se hai in progetto una ristrutturazione nella tua casa o nel tuo appartamento, hai la possibilità di detrarre fiscalmente i costi delle fatture emesse per le prestazioni artigianali. Così puoi risparmiare un sacco di soldi durante l’anno. È meglio farti sostenere dal tuo consulente fiscale su come poter detrarre fiscalmente i costi degli artigiani. Anche la app fiscale Taxando, uno strumento di dichiarazione fiscale veloce, facile da usare e sicuro, può aiutare.