Tasse, assicurazioni, supplementi – cosa viene esattamente detratto dal tuo stipendio in Germania? Come calcoli l’importo netto?

Ti chiedi perché il tuo stipendio in Germania sia significativamente più basso dell’importo lordo sul contratto? Imposte obbligatorie, contributi assicurativi e deduzioni aggiuntive possono prendere una parte significativa dello stipendio. Come calcoli lo stipendio netto in Germania e cosa influisce esattamente sulla tua retribuzione? Controlla quali costi vengono detratti dallo stipendio, come funzionano le classi fiscali e se puoi recuperare una parte delle tasse pagate. Eviterai così spiacevoli sorprese il giorno del trasferimento.

Calcolo dello stipendio in Germania. Lordo vs. Netto – perché sul conto arriva meno di quello che hai nel contratto?

L’importo che vedi nel tuo contratto di lavoro in Germania è solo il valore lordo. La reale erogazione sul conto è sempre inferiore, e la differenza può essere significativa. Imposte obbligatorie e contributi previdenziali sono i principali elementi che riducono lo stipendio. L’entità di queste deduzioni dipende da diversi fattori come classe fiscale, stato civile, numero di figli o livello di reddito. Anche le norme legali influenzano l’ammontare del contributo – ad esempio, l’ assicurazione sanitaria obbligatoria in Germania è obbligatoria e i contributi vengono calcolati automaticamente.

Inoltre, alcuni dipendenti sono soggetti al contributo di solidarietà o all’imposta ecclesiastica, il che riduce ulteriormente lo stipendio netto. Per le persone che finora non hanno avuto contatti con il sistema fiscale tedesco, la prima erogazione può essere una grande sorpresa. Pertanto, vale la pena analizzare in anticipo quanto si riceve effettivamente netto, invece di basare i propri piani finanziari sull’importo lordo del contratto.

Imposta sul reddito in Germania – quanto è alta e cosa ne determina l’ammontare? Come si relaziona all’entità della retribuzione in Germania?

Il sistema fiscale tedesco si basa su aliquote progressive, il che significa che maggiore è il reddito, maggiore è la percentuale dello stipendio che si deve cedere al fisco. Le aliquote iniziano da 14% e arrivano fino al 45% per le persone con redditi molto elevati. L’ammontare delle deduzioni è anche influenzato dalla classe fiscale – i single pagano più delle coppie che possono dichiarare congiuntamente. Non si deve dimenticare la soglia di esenzione che nel 2025 ammonta a 12.096 euro per i single e 24.192 euro per le coppie coniugate.

Inoltre, i dipendenti possono utilizzare deduzioni forfettarie che riducono la base imponibile. È interessante notare che l’imposta sul reddito non viene calcolata subito in un importo fisso – per molte persone, il calcolo dello stipendio in Germania richiede la considerazione di componenti salariali variabili e di varie deduzioni che possono influenzare l’importo netto finale.

Classi fiscali – come influenzano la tua retribuzione e quale dovresti scegliere?

In Germania esistono sei classi fiscali, che hanno un’influenza diretta sull’importo dello stipendio netto.

• Classe fiscale I comprende i single ed è la meno favorevole in termini di imposta.
• Le persone con figli possono utilizzare la Classe II che offre deduzioni aggiuntive.
• Classe fiscale III è destinata ai coniugi il cui coniuge guadagna significativamente meno o non lavora – in questo modo una persona paga meno tasse.
• Classe fiscale IV – per i matrimoni in cui entrambi i coniugi guadagnano in modo simile. In termini di carico fiscale è simile alla Classe I, ma consente una giusta distribuzione delle tasse tra i partner. Spesso viene applicata automaticamente se la coppia non sceglie la III/V.
• Classe fiscale V – complemento alla Classe III. Se uno dei coniugi sceglie la Classe III, l’altro passa automaticamente alla Classe V, dove le tasse sono più alte rispetto alla IV. Questa divisione ha senso se uno dei partner guadagna notevolmente di più – altrimenti può risultare sfavorevole.
• La meno favorevole è la Classe VI, applicata alle persone che lavorano per più di un datore di lavoro – in questo caso le tasse sono le più alte.

Contributi previdenziali – quanto rinunci effettivamente e cosa ottieni?

Ogni dipendente in Germania è soggetto al sistema di previdenza sociale, il che significa che una parte dello stipendio lordo viene automaticamente utilizzata per le assicurazioni sanitarie, pensionistiche e altre previdenze sociali. Le deduzioni standard includono assicurazione pensionistica (9,3%), assicurazione sanitaria (7,75%), assicurazione contro la disoccupazione (1,2%) e assicurazione per l’assistenza (1,525%), e per i senza figli è aumentata di ulteriori 0,6 punti percentuali.

Per i dipendenti ciò significa che il valore totale delle deduzioni può ammontare a circa il 20% dello stipendio, e il datore di lavoro ne versa altrettanto. In questo modo, i dipendenti hanno garantiti servizi sanitari e il diritto a una futura pensione. Questo sistema è diverso da molti altri paesi, poiché tutti i contributi vengono detratti automaticamente dallo stipendio e non richiedono formalità aggiuntive.

Deduzioni aggiuntive – contributo di solidarietà, imposta ecclesiastica e altre commissioni nascoste

Oltre alle imposte e ai contributi di base, alcuni dipendenti in Germania sono soggetti a tariffe aggiuntive che riducono ulteriormente lo stipendio netto. Il contributo di solidarietà è una tassa istituita originariamente per supportare la ricostruzione della Germania dell’Est, ma attualmente è applicata solo alle persone con redditi più alti (la soglia inizia con un’imposta sul reddito superiore a circa 17.543 € per i single o 35.086 € per le coppie all’anno – si tratta dell’imposta dovuta, non del reddito!). Ammonta al 5,5% dell’imposta sul reddito calcolata, il che nella pratica può significare diverse centinaia di euro in meno all’anno sul conto. La seconda tassa importante è l’ imposta ecclesiastica, che ammonta all’8-9% dell’imposta sul reddito , a seconda della regione (importante: le persone con redditi molto bassi possono beneficiare di riduzioni o esenzioni da questa tassa). Le persone che hanno dichiarato la loro appartenenza a una comunità religiosa, vedranno questa tassa detratta automaticamente dallo stipendio. È importante sapere che si può ufficialmente uscire dalla chiesa in Germania, evitando così questa tassa.

Come calcoli il netto in Germania? Guida passo dopo passo

Per sapere esattamente quanto ricevi netto, devi conoscere i principali componenti dello stipendio . Il calcolo dello stipendio in Germania inizia con lo stipendio lordo, dal quale vengono poi dedotte imposte sul reddito, contributi assicurativi e eventuali altre commissioni. Puoi farlo manualmente, ma l’opzione più semplice è un calcolatore dello stipendio per la Germania, che calcola automaticamente l’ammontare netto preciso basandosi sui tuoi dati. È sufficiente indicare l’importo dello stipendio lordo, la classe fiscale, lo stato civile, il numero di figli e la regione in cui lavori. In questo modo, puoi evitare delusioni quando la prima erogazione si rivela più bassa di quanto ti aspettassi.

In determinati settori ci sono ulteriori deduzioni. I lavoratori nell’edilizia, nella copertura del tetto, nel montaggio dei ponteggi e nella costruzione di giardini e paesaggi pagano in aggiunta il contributo per l’industria invernale. Questo contributo ammonta, a seconda del settore, tra l’1,6% e il 2% del salario lordo e serve come tutela per i mesi invernali a basso reddito. La buona notizia: questo contributo può essere dichiarato come spese deducibili nella dichiarazione dei redditi, aumentando così il rimborso fiscale.

Come recuperi una parte delle tasse? Modi per ottimizzare e possibili rimborsi

Ogni lavoratore può richiedere un rimborso fiscale se ha avuto spese deducibili, spese elevate per il tragitto casa-lavoro o altre spese che possono essere sottratte dal reddito. A tal fine, puoi utilizzare un’app fiscale come Taxando che offre una creazione della dichiarazione dei redditi semplice, veloce e senza errori.Ricorda – non conviene rimandare all’ultimo momento, perché molte persone ricevono persino migliaia di euro ogni anno indietro!