Uproszczone zeznanie podatkowe – kto może z niego skorzystać?

Standardowa deklaracja podatkowa obejmuje wszystkie opcje szczegółowych odliczeń i ulg podatkowych. Podatnicy mogą wykorzystać wszelkie środki, aby odzyskać poniesione wkłady – co sprawia, że proces ten jest skomplikowany i czasochłonny. Dla osób, których nie dotyczą większość kategorii, istnieje możliwość złożenia uproszczonej deklaracji podatkowej w określonych okolicznościach.

Kto może złożyć uproszczoną deklarację podatkową?

Skrócona deklaracja podatkowa dotyczy zarówno pracowników, jak i emerytów oraz osób pobierających świadczenia zastępujące wynagrodzenie.

Aby złożyć uproszczoną deklarację podatkową, muszą być spełnione następujące warunki:

• Dochody były uzyskiwane wyłącznie z jednego źródła – czy to z wynagrodzenia, emerytury lub zasiłku dla bezrobotnych, wynagrodzenia z tytułu niewypłacalności, świadczeń macierzyńskich, rodzicielskich lub innych zwolnionych z opodatkowania.
• Odlicza się tylko wydatki związane z dochodem – koszty dojazdu, składki na związki zawodowe, wyposażenie stanowiska pracy, koszty rekrutacji, koszty kształcenia i szkolenia, opłaty za prowadzenie konta i koszty podróży przy pracy w terenie.
• Specjalne wydatki ograniczają się do podatku kościelnego i darowizn – bez składek na ubezpieczenie emerytalne.
• Nadzwyczajne obciążenia obejmują jedynie rentę inwalidzką, koszty podróży związane z niepełnosprawnością oraz koszty leczenia sanatoryjnego.

Dwustronicowy zestaw formularzy dla uproszczonej deklaracji podatkowej obowiązywał do 2018 roku. Od tego czasu urząd skarbowy uwzględnia automatycznie wszystkie podstawowe informacje, dzięki czemu należy wypełnić tylko prostą stronę tytułową (Est1A).

W odróżnieniu do lat wcześniejszych, nowe uproszczone formularze nie mają już ograniczeń. Od 2019 uproszczona deklaracja podatkowa musi być stosowana nie tylko dla wydatków zawodowych.

Nawet przy uproszczonej deklaracji: miej dokumenty w gotowości

Nawet przy uproszczonej deklaracji podatkowej warto mieć pod ręką najważniejsze dokumenty. Pełen przegląd tego, jakie dokumenty są potrzebne do deklaracji podatkowej pomoże Ci się przygotować. Nawet jeśli uproszczony formularz jest mniej obszerny, dodatkowe dowody mogą zwiększyć Twoje zwroty podatkowe.

Terminowe złożenie zapobiega problemom

Niezależnie od tego, czy składasz uproszczoną czy kompletną deklarację podatkową – trzymaj się ustawowych terminów. W przypadku nieterminowego złożenia urząd skarbowy wysyła wezwania, które muszą być traktowane poważnie. Odsetki karne i kary mogą szybko stać się kosztowne

Dlaczego wycofano formularz uproszczonej deklaracji podatkowej?

Urząd skarbowy ma teraz łatwiejszy dostęp do części danych podatkowych, co powoduje, że nie muszą być one już umieszczane w deklaracji. Zmienione formularze są łatwiejsze do wypełnienia, co oszczędza czas i nie wymaga osobnej uproszczonej deklaracji.

Dla deklaracji podatkowej niezbędne są pewne dane obowiązkowe – w tym wypełnienie uproszczonej deklaracji podatkowej. Wymagane są dane osobowe (imię, adres, data urodzenia, religia, zawód), stan cywilny, dane bankowe, numer podatkowy lub identyfikacyjny oraz informacje o otrzymywanych świadczeniach zastępujących wynagrodzenie.

Dla dodatku na dzieci, różnorodnych odliczeń i nadzwyczajnych obciążeń potrzebne są dodatkowe formularze.

Uproszczona deklaracja podatkowa dla emerytów online

Od 2019 roku niemiecki urząd skarbowy oferuje bezpłatny serwis online dla emerytów, w celu uproszczenia deklaracji podatkowej. Postępująca digitalizacja skłoniła organy podatkowe do dostosowania swojego systemu dla osób starszych, które nie są w pełni obeznane z internetem.

Ponadto, urząd skarbowy oferuje elektroniczną usługę dla emerytów w formie „Prostego ELSTER”. Wszystkie informacje, które normalnie są wpisywane ręcznie w formularzu „Deklaracja ustalenia wysokości emerytury”, można teraz wypełniać online.

Z uproszczonego formularza deklaracji podatkowej w systemie ELSTER korzystają wyłącznie osoby o dochodach z emerytur. Przy dodatkowych przychodach, takich jak wpływy z najmu, wymagana jest standardowa deklaracja. Nie ma obowiązku elektronicznego przetwarzania – tradycyjne papierowe formularze mogą nadal być składane osobiście w urzędzie skarbowym.

Na podstawowym dwustronicowym formularzu można wnioskować o różne odliczenia, natomiast urząd skarbowy automatycznie uwzględnia wszystkie dane dotyczące dochodów z emerytur oraz wysokość wpłat na ubezpieczenie zdrowotne i pielęgnacyjne, co sprawia, że w tym zakresie nie są konieczne żadne wprowadzanie danych.

Uproszczona deklaracja dochodowa z Taxando – jeszcze szybciej!

Deklaracja podatkowa może być wyzwaniem dla osób, które nie są zaznajomione z aktualnymi przepisami. Najszybszym i najwygodniejszym sposobem załatwienia wszystkich formalności jest skorzystanie z aplikacji Taxando. Wystarczy kilka kliknięć i prostych kroków, aby rozliczyć się z urzędem skarbowym.

Pobierz program już dziś i wypróbuj go za darmo – następnie zakup wersję PREMIUM dla wielu przydatnych opcji. Przygotowując deklarację z certyfikowanym doradcą podatkowym, masz pewność, że proces przebiegnie prawidłowo.