Zwrot podatku za usługi rzemieślnicze

Twoja salon już od dawna domaga się nowego malowania, a drzwi do domu lub mieszkania czekają na odświeżenie? Bądźmy szczerzy – większość z nas nie ma czasu na takie prace lub po prostu nie potrafi ich wykonać samodzielnie. W takich sytuacjach z pomocą przychodzą specjaliści, którzy mogą świadczyć tego rodzaju usługi. Niezależnie od tego, jakiego fachowca zatrudnisz, zawsze poproś o wystawienie faktury. Dlaczego to ważne? Ponieważ możesz zaoszczędzić sporo pieniędzy, odliczając koszty robót od podatku.

Odliczenie kosztów robót od podatku – jakie są warunki?

Jeśli zlecisz wykonanie określonych prac niemieckim fachowcom, masz prawo do odliczenia od podatku w wysokości 20% kosztów robocizny. W ten sposób możesz zaoszczędzić do 1200 € rocznie. Zauważ, że możesz odliczyć jedynie prace związane z utrzymaniem lub remontem domu lub mieszkania, a nie prace związane z tworzeniem nowych rzeczy. Pomoc finansowa obejmuje w takich przypadkach na przykład:

• remont pomieszczeń,
• renowację mebli,
• naprawę wybranych urządzeń elektronicznych i sprzętu gospodarstwa domowego.

Podobne zasady dotyczą również usług związanych z prywatnymi uroczystościami. Jeśli na przykład organizujesz wesele w swoim domu lub ogrodzie, niektóre usługi mogą być odliczone jako prace domowe. Więcej o tym, jakie koszty weselne można odliczyć na jakich warunkach, dowiesz się w naszym szczegółowym przewodniku.

Aby móc odliczyć koszty robót od podatku, należy zwrócić uwagę na kilka istotnych kwestii.

Po pierwsze, konieczność osobistego korzystania z mieszkania

Jeśli chcesz odliczyć koszty robocizny od podatku, konieczne jest, abyś jako osoba prywatna zlecił wykonanie zlecenia. Ponadto usługi muszą być wykonane w twoim prywatnym mieszkaniu lub domu (ewentualnie w dołączonym pomieszczeniu). Niemiecki urząd skarbowy – jeśli chcesz odliczyć koszty robocizny – również uwzględni, że masz drugi dom, dom weekendowy/wakacyjny lub że twoje dzieci tymczasowo korzystają z mieszkania.

Po drugie: stare jest lepsze niż nowe

Jeśli chcesz odliczyć koszty robocizny od podatku, niemiecki urząd skarbowy uwzględnia tylko prace budowlane przeprowadzone w zeszłym roku w istniejącym gospodarstwie domowym . Przykłady to:malowanie garażu,

• montaż nowej markizy nad tarasem,
• rozszerzenie powierzchni (np. ogrodu).
• Zwrot podatku za prace budowlane w nowym budynku jest niemożliwy. Jeśli wprowadzasz się do nowego domu i w ciągu kilku miesięcy chcesz, aby dodatkowe prace wykończeniowe wykonał rzemieślnik, powinieneś załączyć do zeznania podatkowego prawidłowo wypełniony wniosek o prace robocze. To się opłaca, ponieważ urząd skarbowy zakłada, że prace w zamieszkałym domu dotyczą budowy domu, a nie jego odświeżenia. Pamiętaj, że masz miesiąc na złożenie odwołania, jeśli twój wniosek zostanie odrzucony.

Po trzecie – płatność tylko przelewem bankowym

Dla odliczenia kosztów robót nie jest ważne, czy przedsiębiorca, którego zatrudniasz, ma zarejestrowaną działalność, czy nie. Ważne jest raczej, aby działał legalnie i wystawił ci fakturę za świadczoną usługę. Dlatego – aby uzyskać odliczalne podatkowo pieniądze za usługi rzemieślnicze – nie możesz płacić gotówką, ponieważ wtedy nie będziesz mógł

przedłożyć odpowiednich dokumentów urzędowi skarbowemu. Możesz poinformować rzemieślnika, że zamierzasz odliczyć jego wynagrodzenie przy składaniu zeznania podatkowego – wtedy ma on możliwość wykazania osobno kosztów pracy i materiałów. Odliczalne koszty robocizny – co można odliczyć?

Poniżej dowiesz się na podstawie kilku przykładów, co można odliczyć, a czego nie można w przypadku kosztów robocizny. Jakie usługi rzemieślnicze można więc odliczyć?

Wynagrodzenia za prace ręczne.

• Koszty dojazdu.
• Koszty wyposażenia robót.
• Koszty materiałów zużywalnych (np. środki czystości, detergenty).
• Koszty pracy związane z usuwaniem odpadów
• (jeśli zlecasz tę pracę). Materiały potrzebne do przeprowadzenia prac nie są jednak odliczalne podatkowo – musisz więc pokryć koszty gipsu lub farby samodzielnie. Również prace, które rzemieślnik wykonuje w swoim warsztacie, nie są odliczalne – a chociaż sąd skarbowy w Monachium 23 lutego 2015 roku stwierdził, że prace w warsztacie mogą być odliczane, to jednak jest mało prawdopodobne, że urzędy skarbowe podzielą tę opinię; pamiętaj jednak, że zawsze istnieje możliwość odwołania się.

Podatek od faktury rzemieślniczej – to warto wiedzieć

Tylko wybrane zawody rzemieślnicze w Niemczech mają prawo do niższego podatku. Pełną listę znajdziesz w piśmie Federalnego Ministerstwa Finansów (BMF).

• Jeśli ubiegasz się o odliczenie podatkowe za usługi rzemieślnicze, nie możesz przekroczyć kwoty 6000 euro rocznie.
• Możesz odliczyć część kosztów pracy firmy przeprowadzkowej, jeśli jej pracę zgłosisz jako usługę domową.
• Koszty handlowców – podsumowanie

Jeśli planujesz remont w swoim domu lub mieszkaniu, masz możliwość odliczenia kosztów wystawionych faktur za usługi rzemieślnicze od podatku. W ten sposób możesz zaoszczędzić sporo pieniędzy w ciągu roku. Najlepiej w tej kwestii wspomóc się doradcą podatkowym, jak odliczyć koszty handlowców od podatku. Także

Aplikacja podatkowa Taxando, szybki, łatwy w obsłudze i bezpieczny instrument do rozliczeń podatkowych, może w tym pomóc. Taxando, ein schnelles, einfach zu bedienendes und sicheres Steuererklärungstool, kann dabei helfen.