Rambursarea impozitului pentru costurile de îngrijire a copiilor 2025 în Germania

Ca părinte, probabil știi cât de obositor poate fi să ai grijă de un copil. Nopțile nedormite și durerile musculare sunt la ordinea zilei. La acestea se adaugă considerațiile financiare, care fac ca îngrijirea copiilor să fie de asemenea foarte costisitoare. Din fericire, sistemul fiscal german oferă posibilitatea de a revendica anumite deduceri fiscale legate de creșterea unui copil. Poate fi contribuția la grădiniță indicată în declarația fiscală? Sau poate indemnizația pentru îngrijirea copilului? Află cele mai importante informații și verifică cum poți deduce costurile de îngrijire a copiilor din punct de vedere fiscal în Germania.

Deducerea costurilor de îngrijire a copiilor este posibilă în Germania

În anul 2012, a avut loc o modificare legislativă care s-a dovedit a fi utilă pentru părinții care cresc copii în Germania. Legislativul a simplificat deductibilitatea costurilor cu îngrijirea copiilor Ce înseamnă asta în practică?. Was bedeutet das für die Praxis?

Începând cu 2025, părinții pot deduce fiscal 80% din costurile cu îngrijirea copiilor, cu un plafon maxim de deducere de 4.800 € pe an pentru fiecare copil.

Rambursarea deduce costurile de îngrijire a copiilor în declarația fiscală – Condiții legale

Deducerea fiscală a costurilor de îngrijire a copiilor nu este totuși posibilă pentru toți părinții.Condițiile, cine poate beneficia de deducere, sunt reglementate legal (§ 10 Abs. 1 Nr. 5 Einkommensteuergesetz). Deductibilitatea este posibilă, dacă:

•     copilul este copilul tău sau copil vitreg; costurile de îngrijire pentru nepoți nu sunt deductibile.● copilul trebuie să aparțină gospodăriei tale; pentru părinții care locuiesc separat, este esențial unde este înregistrat copilul majoritar.,
•     copilul nu poate avea mai mult de 14 ani

Dacă copilul este cu dizabilități, limita de vârstă nu se aplică – cu condiția ca dizabilitatea să fi apărut înainte de vârsta de 25 de ani.

Dacă toate condițiile sunt îndeplinite, poți solicita o rambursare fiscală pentru costurile de îngrijire a copiilor în Germania. Dacă nu vrei să aștepți o rambursare pentru cheltuielile curente, poți solicita o alocație la administrația fiscală. În acest caz, angajatorul ar trebui să deducă impozitele din salariul tău, astfel încât plata netă lunară să fie mai mare.

Ce costuri cu îngrijirea copiilor pot deduce?

Deductibilitatea costurilor cu îngrijirea copiilor este posibilă pentru cheltuieli legate de îngrijirea copiilor:

• cu plasarea unui copil într-o grădiniță, creșă sau program after-school,
• cu un internat,
• cu angajarea unei îngrijitoare,
• cu îngrijirea copilului la tine acasă de către un ajutor la domiciliu sau au pair,
• cu plata pentru îngrijitori (costuri de călătorie, cazare, masă).

Este important: Dacă au pair-ul te ajută atât la gestionarea gospodăriei, cât și la îngrijirea copiilor, trebuie costurile aferente împărțite pe jumătate. În practică, acest lucru înseamnă că doar jumătate din cheltuielile direct legate de îngrijirea copilului sunt deductibile.abzugsfähig ist.

Ce costuri cu îngrijirea copiilor pot deduce?

Din punctul de vedere al administrației fiscale nu toate activitățile sunt legate de îngrijirea copiilor, astfel încât nu pot fi tratate ca și cheltuieli speciale și deduse fiscal. Ce poți indica ca și costuri de îngrijire a copiilor în declarația fiscală în Germania? (Costurile de îngrijire a copiilor) Acestea includ cheltuieli pentru:

• meditații,
• taxe școlare,
• activități sportive și de recreere,
• lecții de muzică,
• excursii școlare,
• tabere.

Părinții pot deduce 30% din taxa școlară ca cheltuială specială, dar maximum 5.000 € pe an. Dar este important: Cheltuielile pentru cazare și masă nu sunt deductibile.

Documentarea costurilor de îngrijire a copiilor – ce trebuie să prezinți administrației?

Cum obții o rambursare fiscală pentru costurile de îngrijire a copiilor în Germania? Fundamentul pentru aceasta este depunerea unei declarații fiscale. Pe lângă declarația fiscală, administrația fiscală solicită adesea alte formulare suplimentare pentru a demonstra că ai efectuat aceste cheltuieli. Dacă faci o deducere fiscală, te rugăm să pastrezi următoarele:

•     Facturi de la prestatori de servicii, de exemplu o grădiniță,
•     Extrase de cont (dovada plăților efectuate în conturile furnizorilor de servicii),
•     un contract de muncă, dacă ești/ai fost angajatorul persoanei care îți îngrijește copiii într-un mini-job sau printr-un contract de muncă cu asigurare socială.

Îngrijirea copiilor în Germania de către membrii familiei – cum se reflectă fiscal?

Poți să îți angajezi familia pentru a avea grijă de copilul tău. Dacă îngrijirea este plătită, poți deduce costurile în anumite condiții din impozit – la fel ca în cazul altor persoane îngrijitoare, și anume ⅔ din suma totală. Deoarece este foarte important să ai dovezi, se recomandă să închei o înțelegere cu ruda pentru îngrijirea copilului tău. Este de asemenea necesar să transferi banii într-un cont. Îngrijirea este gratuită? Poți deduce în continuare costurile de călătorie.

Pe lângă deducerea fiscală a costurilor cu îngrijirea copiilor, părinții ar trebui să verifice dacă au dreptul la alte beneficii de stat. Între acestea se numără bonusul pentru copii 2025, care este plătit ca un sprijin financiar suplimentar pentru familiile cu copii. Această plată unică poate să ușureze sensibil bugetul familiei.

Ai nevoie de ajutor cu declarația fiscală din Germania? Testează aplicația Taxando și bucură-te de rambursări fiscale sigure, rapide și de calitate direct în contul tău. Nu te preocupa cu formalitățile și drumurile la administrație, ci folosește pachetul PREMIUM și ajutorul unui consultant fiscal experimentat.