Какие страховки можно вычесть из налогов?

Различные виды страхования выбираются для того, чтобы в случае неожиданных и неприятных ситуаций обеспечить правильную защиту. В Германии многие страховые полисы могут быть вычтены из годовой налоговой декларации. Какие именно? И сколько денег можно вернуть на налоговом возмещении благодаря этой мере? В этой статье будут даны ответы на эти вопросы. Также есть советы, на что обратить внимание при заполнении соответствующих документов, и нужно ли это делать лично и на бумаге до сих пор. Приглашаем к чтению.

Какие страховки можно вычесть из налогов?

Многие немецкие страховки могут учитываться и быть вычтены в годовой налоговой декларации, что, в конечном счете, ведет к увеличению итоговой суммы расчета. В Германии страховые полисы вносятся в налоговую декларацию как одна из трех действующих классификаций, от которых зависит окончательная сумма собственного вклада в страховые расходы. Они конкретно относятся к:

• Расходам на пенсии в рамках так называемых особых расходов,
• Расходам, связанным с доходами,
• Расходам на обеспечение в рамках особых расходов.

В дальнейшей части статьи вышеупомянутая категоризация будет описана более подробно.

Вычет страхования как пенсионные расходы в рамках особых расходов

Значительную часть немецких страховых можно вычесть из налогов как так называемые пенсионные расходы в рамках особых расходов. Важно, что действует максимальная сумма в размере 1900 евро. Почти каждый налогоплательщик быстро приближается к этому значению, так как среди пенсионных расходов учитываются взносы на медицинское и медицинское страхование. Посмотрите, какие виды страховок можно вычесть из немецкой налоговой декларации:

• Медицинское страхование.
• Дополнительное медицинское страхование.
• Страхование на случай необходимости ухода.
• Страхование от безработицы.
• Страхование от потери трудоспособности.
• Страхование ответственности (включая для механических транспортных средств).
• Срочное страхование жизни.

Что нужно обязательно учитывать при уплате налогов на страховки в Германии в качестве пенсионных расходов в рамках особых расходов? Безусловно, что в случае брака вышеозначенная сумма удваивается. Если страховки связаны исключительно с работой, они должны быть вычтены как расходы, связанные с доходами.

Страховые расходы, связанные с доходами

Страхование, которое покрывает исключительно профессиональные риски, может быть вычтено из подоходного налога (налоговый вычет) как расходы, связанные с доходами. При частично покрытом профессиональном риске важно сделать разделение. Для расходов, связанных с доходами, нет установленной верхней границы, и поэтому вся сумма может быть легко вычтена из подоходного налога. Однако на что следует обратить внимание? После достижения рекламной паушальной ставки для работающих каждое евро, потраченное в рамках профессионального страхования, может значительно способствовать снижению налога. Посмотрите примеры страховых полисов (налоговая декларация страхования) как учитываемые расходы, связанные с доходами:

• Страхование профессиональной ответственности.
• Страхование юридической защиты (профессиональное).
• Страхование от несчастных случаев на производстве.

Страховой налог и расходы на пенсионное обеспечение

Страховые полисы на пенсию играют очень важную роль в немецких налоговых декларациях. С другой стороны, есть расходы на государственное и частное пенсионное страхование, например, пенсия Рюрупа. В этом контексте в 2021 году действовали следующие факты:

• 92 процента внесенных взносов могли быть вычтены как особые расходы (это касалось максимальной суммы или внесенных взносов);
• максимальная сумма для одиноких составляла 23 725 евро (эта сумма удваивалась для зарегистрированных партнерств);
• ежегодно процент увеличивается на два процентных пункта (до 2025 года);
• при расчете сумм, о которых идет речь, также учитывается взнос работодателя на государственную пенсию.

Страховки из налоговой декларации – какие нельзя в Германии вычитать из налогов?

Не все страховые полисы могут быть вычтены в рамках годовой немецкой налоговой декларации. Нет возможности для формальных процедур в этом отношении в случае так называемых имущественных страховок, которые характеризуются защитой определенных предметов или запасов. К таким относятся, например:

• Страхование велосипеда,
• Полное страхование (налоговая декларация на автомобильное страхование),
• Страхование багаж и отмены поездки,
• Страхование жизни при заключении договора страхования 1 января 2005 года или позже,
• Страхование зданий и содержимого дома.

Возможность вычета налогов на домовую страховку – что нужно знать

Как уже упоминалось, имущественные страховки, т.е. например, такие, которые покрывают имущество, нельзя вычесть из подоходного налога. Однако существует исключение из этого правила, согласно которому каждая страхование дома, необходимая для выполнения легальной работы, может быть учтена в налоговой декларации (страхование жилого здания налогово вычитаемо) как так называемые расходы, связанные с доходами. Пример для пояснения: если обучение налогово признано, можно вычесть часть годовых взносов на страхование содержимого дома. Для офиса площадью 25 квадратных метров в квартире площадью 100 квадратных метров это будет 25 процентов расходов на страхование дома.

Офис площадью 25 м² → квартира площадью 100 м² → 25% расходов на домовую страховку как часть вычета годовых взносов, оплаченных на домовую страховку.

Какие документы мне нужно предоставить?

Не нужно предоставлять налоговому управлению какие-либо квитанции о расходах или, тем более, формы, подтверждающие то, что управление хочет подтвердить в связи с налоговой декларацией. Эта ситуация существует с момента, когда в Германии было введено обязательство хранения документов для налогоплательщиков. Речь идет, например, о страховых расходах, которые автоматически учитываются в подоходной налоговой декларации – такие данные могут быть проверены в любое время сотрудниками управления. Однако, если возникнет необходимость, что налоговое управление запросит предоставление интересующих форм, вы обязаны это сделать; то есть доказать, что то, что написано в налоговой декларации, соответствует действительному, реальному состоянию. Как правило, чем выше заявленные расходы на услуги, тем больше вероятность, что немецкое налоговое управление запросит соответствующие документы.

Страховки в Германии и Ристер – в чем их связь?

В Германии существует еще одна форма, которая относится к взносам по Ристеру, а именно приложение AV. Здесь вводятся данные, находящиеся в сертификате от Ристер-поставщика, который каждая налогоплательщик получает в начале каждого календарного года. Чтобы они могли быть учтены, нужно знать, что максимальная сумма вычета для особых расходов не может превышать 2100 евро. Немецкое налоговое управление автоматически определяет, можно ли воспользоваться этим видом вычета (это происходит в рамках так называемого теста на более выгодное налогообложение); затем оно тщательно проверяет, какой вариант налоговой отчетности более выгоден – поддержка Ристера или вычет особых расходов.

Какие страховки могут быть вычтены из налогов и где внести соответствующие данные в налоговую декларацию?

Правильное внесение страховок в налоговую декларацию тесно связано с описанной выше классификацией; то есть, где нужно внести соответствующие данные, зависит от того, хотят ли они предъявить расходы на пенсионные выплаты, пенсионное обеспечение, пенсии или расходы, связанные с доходами. В зависимости от случая необходимо заполнить различные приложения. Альтернативно, это может быть сделано в предназначенной для этого налоговой программе, с помощью которой можно сэкономить время (в противном случае нужно было бы искать нужную рубрику для внесения данных), а также здоровье и собственные нервы. Программа для налоговой отчетности (например, Taxando) проводит шаг за шагом через весь процесс вычета. Достаточно честно ответить на вопросы, которые появляются на экране. Вычти сегодня с нами свой страховой налог – приглашаем тебя.