Можно ли списать расходы на репетитора с налогов?

Репетиторство может помочь ликвидировать школьные пробелы и улучшить оценки детей. Родители часто решают предоставить своим детям эту дополнительную форму обучения. Однако это связано с высокими затратами, так как квалифицированные специалисты должны получать хорошую оплату за свои услуги. Итак, можно ли списать репетиторство с налогов? В этой статье мы постараемся ответить на этот вопрос.

Репетиторство и налоги — как работает индивидуальное обучение в Германии?

Если ребенок приносит домой все более плохие оценки и его успеваемость постоянно падает, это может означать, что он не успевает за учебной программой. Во многих случаях стоит оперативно реагировать, чтобы избежать накопления задержек. Плохие оценки могут негативно влиять на настроение и самооценку ребенка, приводя к его разочарованию. В худшем случае это может привести к написанию повторных экзаменов или повторению классов, что связано с большим стрессом. Часто решением таких проблем является предоставление дополнительных частных уроков — однако это связано с значительными затратами. Итак, можно ли списать репетиторство с налогов?

Можно ли списать репетиторство с налогов?

Репетиторство в Германии в целом не может быть списано с налогов при подаче ежегодной налоговой декларации. Оно не рассматривается как расходы на уход за ребенком, так как это включает частные расходы. Законодатель считает, что это должно покрываться пособием на ребенка и льготой на ребенка. Однако есть два исключения:

• Семья переезжает, и ребенок вынужден менять школу.
• У ребенка доказанные трудности в обучении (например, дислексия).

Возможность списать репетиторство с налогов при переезде

Репетиторство можно списать с налогов, если вы переезжаете, и возникшие расходы связаны с изменением школы ребенка. Однако простой переход в другую школу не признается поводом. Для налоговых целей переезд должен быть связан с профессиональными причинами. В этом случае достаточно, чтобы время в пути одного из родителей на работу сократилось минимум на 60 минут — не имеет значения, происходит ли переезд в пределах того же региона или в другой регион.

Если условия для расходов на репетиторство выполнены, они могут быть списаны как рекламные расходы. Максимальная сумма расходов на обучение с 2024 года составляет 1181 €, из которых 75% признаются налоговой службой как расходы на переезд.

Списание репетиторства с налогов по медицинским причинам

Расходы на репетиторство также могут быть списаны с налогов, если у ребенка диагностированы проблемы с обучением. Это должно быть подтверждено медицинской справкой (трудности в обучении должны быть связаны с нарушением функции мозга, так как общие слабости в чтении и письме не признаются налоговой службой). Это рассматривается как расходы на лечение ребенка с дислексией и признается в качестве чрезвычайного обременения.

Есть еще одно условие, которое должно быть выполнено, чтобы списать расходы на репетиторство в качестве чрезвычайного обременения — должен быть превышен порог «допустимой собственной нагрузки». В этом случае он составляет от 1 до 7 процентов от общего облагаемого налогом дохода.

Чтобы попытаться списать репетиторство с налогов таким образом, крайне важно собрать все квитанции о понесенных расходах — счета и чеки, которые можно приложить к налоговой декларации.

Сколько стоит репетиторство в Германии?

Частное репетиторство в Германии в основном предлагается старшеклассниками, студентами или пенсионными преподавателями. Цены здесь очень варьируются и зависят в основном от уровня передаваемых знаний и опыта репетитора. На самом деле, следует также ожидать, что сумма может варьироваться в зависимости от региона.

У менее опытных и квалифицированных лиц можно найти предложения с почасовой ставкой от 9,35 евро до 15 евро. Услуги профессиональных преподавателей, которые преподают много лет, являются значительно более крупными расходами — иногда ставки варьируются от 20 до 30 евро за один учебный час.

В коммерческих компаниях, предлагающих групповое репетиторство, обычно встречается ежемесячная фиксированная плата от 99 до 145 евро и необходимость подписания договора с установленным сроком действия и сроком уведомления.

В интересах ребенка стоит задуматься, какая форма репетиторства наилучшим образом способствует улучшению знаний. Многое зависит от характера ребенка — в приватных уроках репетитор полностью сосредоточен на ученике, и занятия адаптируются индивидуально, тогда как групповые занятия могут привести к большей мотивации к обучению. Поэтому стоит тщательно обдумать решение, когда решаете отправить ребенка на репетиторство, и не только учитывать затраты.

Возврат налогов за репетиторство — верни свои деньги с Taxando

Если вы не соответствуете условиям из вышеупомянутых случаев, вам придется оплатить расходы на дополнительное обучение самостоятельно и не удастся списать репетиторство с подоходного налога. Однако существует множество других возможностей, связанных с воспитанием детей, которые предусмотрены налоговой службой.

Если вы ищете способ выгодно решить все формальности из Германии, воспользуйтесь нашим приложением Taxando. Оно предлагает все, что вам нужно — исключительная эффективность и удобство использования. В ПРЕМИУМ-пакете вы получите профессиональную поддержку от налогового консультанта и множество других интересных опций. Приглашаем вас — Taxando.