Работал ли ты сезонно в Германии? Проверь, нужно ли тебе отчитаться по налогам!

Ты работал сезонно в Германии и задаешься вопросом, должен ли ты подавать налоговую декларацию? Не каждый временный работник имеет эту обязанность, но во многих случаях расчет может означать возврат переплаченных денег. Проверь, кто должен подавать налоговую декларацию, какие документы нужны и учитывается ли сезонная работа в Германии для пенсии.

Сезонная работа в Германии и налоги – кто должен отчитываться, а кто нет?

Не каждый сезонный рабочий должен подавать налоговую декларацию, но прежде чем решишь ничего не делать, следует проверить, не теряешь ли ты деньги.В Германии действует базовый необлагаемый минимум, который в 2025 году составляет 12.096 евро. Если твой годовой доход не превысил эту сумму, у тебя теоретически нет обязанности платить подоходный налог. Однако на практике работодатель мог удержать налоговые авансовые платежи из твоей зарплаты, что означает, что ты имеешь право на возврат переплаченной суммы.

Если же ты заработал больше, чем необлагаемый минимум, может потребоваться расчет, чтобы избежать проблем с немецким финансовым управлением. Важно также, в каком налоговом классе ты рассчитывался – люди в классе I (что обычно касается сезонных работников) могут рассчитывать на возврат, но, например, в классе VI налоговые вычеты очень высоки, и возврат может быть затруднен.

Ты заработал в Германии ниже базового необлагаемого минимума? Проверь, можешь ли ты избежать расчета

Не все знают, что сезонная работа в Германии возможна без налогов, если выполнены определенные условия. Решающее значение имеет базовый необлагаемый минимум – если твои доходы не превысили упомянутые 12.096 евро, с тебя не должны были удерживаться подоходные налоги. Кроме того, в некоторых случаях работодатели используют упрощенные формы занятости, такие как минимальные рабочие места или краткосрочные контракты, где подоходный налог вообще не взимается или взимается в виде фиксированной ставки. В случае сомнений стоит взглянуть на справку о подоходном налоге – это документ, который показывает, сколько налогов было удержано из твоей зарплаты. Если ты видишь нулевую сумму в графе налогов, это значит, что у тебя нет обязанности подавать расчет в Германии. Если же деньги были удержаны, подача декларации может обеспечить их возврат.стоит взглянуть на справку о подоходном налоге – это документ, который показывает, сколько налогов было удержано из твоей зарплаты. Если ты видишь нулевую сумму в графе налогов, это значит, что у тебя нет обязанности подавать расчет в Германии. Если же деньги были удержаны, подача декларации может обеспечить их возврат.

Если ты должен подать налоговую декларацию в налоговую инспекцию, но не знаешь, как это сделать, воспользуйся нашим  приложение для возврата налогов – Taxando. Простой интерфейс и поддержка налогового консультанта (в ПРЕМИУМ-пакете) делают подготовку расчетных документов очень простой. Мы поощряем тестирование.

Сезонная работа в Германии – удержал ли работодатель твой налог? Как проверить и что делать дальше?

Необходимо ли тебе отчитываться за сезонную работу, во многом зависит от действий твоего работодателя.В Германии компания отвечает за удержание налоговых авансов – это не означает, что она сделала это правильно.

• После окончания сезонной работы ты должен получить документ справка о подоходном налоге – это отчет о твоих доходах и сумме удержанных налогов и взносов. Если работодатель не предоставил тебе этот документ, следует обратиться к нему с просьбой о его выдаче.
• Следующий шаг – проверить, не переплатил ли ты – если видишь какие-либо вычеты в разделе налогов, у тебя есть шанс на возврат переплаченного налога.
• Если там нет указанных сумм, это значит, что твой доход не был облагаем налогом и в большинстве случаев ты не обязан подавать декларацию.

Сезонная работа и двойное налогообложение – нужно ли декларировать доход в Польше?

Многие сезонные рабочие задаются вопросом, нужно ли декларировать доходы от работы в Германии также и в Польше. К счастью, между Польшей и Германией существует соглашение об избежании двойного налогообложения, что означает, что ты платишь налог на сезонную работу только в Германии.

Однако, если у тебя налоговое резидентство в Польше, ты обязан подать декларацию PIT-36 с приложением ZG, даже если ты не получил доходов в Польше. В этом случае немецкий доход указывается исключительно для расчета налоговой ставки (так называемая налоговая прогрессия), что может повлиять на размер налога на возможные польские доходы – если такие также были.

В заключение: Если ты в рассматриваемом году работал только в Германии, но по-прежнему проживаешь в Польше (то есть налоговое резидентство), ты все равно должен подать декларацию PIT в Польше, указав немецкий доход информативно – хотя ты не платишь налог на этот доход в Польше.

Документы, необходимые для налогового расчета после работы в Германии – контрольный список

Если ты хочешь вернуть переплаченный налог, нужно соответствующим образом подготовиться.

• Наиболее важным документом является справка о подоходном налоге, которую ты получишь от работодателя после окончания работы. На основании этого документа немецкая налоговая служба определяет, имеешь ли ты право на возврат налога.
• Кроме того, следует сохранить все зарплатные ведомости, которые ты получал во время работы – они могут быть полезны в случае неясностей.
• Если ты понес дополнительные расходы, связанные с работой, например, поездки в Германию, расходы на проживание или покупку рабочих инструментов, следует собирать счета и квитанции, так как они могут быть вычтены из дохода.

Что делать, если ты не отчитывался по налогам из Германии вовремя? Возможные последствия и решения

Не все сезонные рабочие осведомлены, что в Германии строгие сроки для подачи налоговой декларации – и они различаются в зависимости от года и типа расчета.

Стандартный срок для лиц, которые делают расчеты самостоятельно, обычно 31 июля года, следующего за налоговым годом.

Если же ты используешь помощь налогового консультанта или организации налоговой помощи (например, клуба налоговой помощи), этот срок может быть автоматически продлен – даже до последнего дня февраля второго года после окончания соответствующего налогового года (например, за 2023 год – до конца февраля 2025 года).

В ситуациях, когда ты обязан подать декларацию (например, у тебя доходы из нескольких источников или выполняются другие критерии, обязывающие к расчету), несоблюдение срока может иметь негативные последствия – проценты за просрочку или штрафы.

Если же у тебя не было обязанности по расчету и все же ты не подал добровольную декларацию, санкции тебе не грозят. В этом случае ты просто можешь потерять возможность подать заявление на возврат налога, если наступит срок исковой давности.

Однако в Германии ты можешь подать добровольную декларацию даже за четыре года назад. Это означает, что в 2025 году еще можно отчитаться по налогам и получить возврат за 2021 год.

Стоит воспользоваться этим, так как многие люди неосознанно отказываются от возвратов, хотя на самом деле могут вернуть несколько сотен или даже несколько тысяч евро.

Учтена ли сезонная работа в Германии для пенсии?

То, будет ли время сезонной работы зачтено в будущую пенсию, зависит от того, были ли уплачены взносы на пенсионное страхование.

При стандартных трудовых контрактах пенсионные взносы автоматически удерживаются, что означает, что отработанное время может увеличить твою будущую пенсию – как в Германии, так и при международных расчетах (например, в ZUS).

Для стоит взглянуть на справку о подоходном налоге с 2013 года действует правило, что пенсионные взносы стандартно удерживаются из заработной платы работника. Работник может подать заявление на освобождение от этой обязанности, но это должно быть осознанное решение, которое подтверждено письменно. Если он не воспользовался этой опцией, даже работа на минимальной должности может быть засчитана для пенсии.

Другое дело с краткосрочными контрактами (например, до 3 месяцев или 70 рабочих дней в году), которые освобождены от уплаты пенсионных взносов. В этом случае отработанное время не учитывается в будущих пенсионных выплатах.

Поэтому стоит проверить, какие взносы были удержаны в твоем случае – особенно если ты планируешь длительное пребывание и работу в Германии в будущем.