Расходы на повышение квалификации — важная информация

Можно сказать, что ты учишься всю жизнь — как в переносном, так и в буквальном смысле. Каждый год многие люди решают продолжить обучение, например, в форме профессиональной подготовки, что является хорошей инвестицией в будущее и может способствовать повышению дохода. Курсы, семинары, специализированные конференции или конгрессы — всё это связано с затратами. К счастью, немецкие налоговые органы предусмотрели определенные льготы в виде налоговых вычетов для тех, кто хочет развиваться таким образом. Какова налоговая компенсация за расходы на обучение в Германии? Как подать расходы на повышение квалификации в налоговой декларации? Кто имеет на это право? Как можно включить в налоговый вычет расходы на профессиональное обучение и повышение квалификации? Об этом и многом другом ты узнаешь из этой статьи — приглашаем продолжать чтение.

Налоговая декларация и расходы на повышение квалификации в Германии — с точки зрения налоговой службы

Прежде чем ты подумаешь включить расходы на повышение квалификации в свою немецкую налоговую декларацию как вычет,, тебе следует проверить, имеешь ли ты на это право. Ты должен знать, что немецкая налоговая служба четко различает простой курс и продвинутую профессиональную подготовку. Проще говоря: чтобы включить в вычет расходы на повышение квалификации, курс должен расширять твои профессиональные навыки.Как правило, налоговая служба рассматривает расходы как расходы на обучение:

In der Regel betrachtet das Finanzamt die Kosten als Ausbildungskosten:

•     Повышение квалификации в твоей текущей профессии,
• переподготовка,
• дальнейшее обучение,
• обучение после получения профессиональной подготовки,
• последипломное обучение (например, магистратура).

Ты можешь требовать эти расходы как налоговые вычеты на услуги.

Кроме расходов на повышение квалификации, существуют и другие вычитаемые расходы, которые часто упускаются из виду. Особенно актуальна для работников в строительной отрасли, в ремесле кровли, строительстве лесов и ландшафтном дизайне взнос на зимнее строительство. Этот отраслевой взнос удерживается из валовой заработной платы и служит страховкой на зимний период. Он может быть полностью заявлен в качестве вычитаемых расходов в налоговой декларации и указывается в справке о налогах на заработную плату.

Совет: С помощью сертификата о прохождении курса ты увеличишь шансы на учет затрат в твоей налоговой декларации для собственного профессионального обучения.

Какие включить расходы на повышение квалификации может признать немецкая налоговая служба?

Если ты хочешь включить расходы на карьерное обучение в вычет,ты можешь заявить следующие расходы:

• Профессиональное обучение (затраты на курсы, регистрационные взносы, участие или экзаменационные сборы, плата за обучение),
• покупка материала (специализированная литература, канцелярские товары, рабочая одежда),
• затраты на ноутбук или компьютер,
• транспортные расходы,
• размещение,
• сбор информации (телефон, интернет).

Расходы на повышение квалификации включить в вычет в Германии

Текущие правила в Германии предусматривают фиксированную сумму в зависимости от характера затрат на профессиональное обучение. Ниже ты найдешь примеры отдельных затрат.

• Расходы на сбор информации, включая телефон и интернет — 20 € в месяц или 240 € в год.
• Расходы на повышение квалификации в налоговой декларации, которые связаны [4] с приобретением компьютера или ноутбука — с 2018 года ты можешь потребовать одноразовый вычет на стоимость приобретения, например, компьютера в размере 800 € (включая НДС, в настоящее время 952 €). Размер компенсации зависит от даты, когда ты приобрел устройство. 
• Транспортные расходы — за первые 20 километров установлена ставка в 30 евроцентов за километр, начиная с 21 километра можно заявить 38 евроцентов за километр. Компенсация распространяется на поездки до и от места профессионального обучения.
•     Затраты на размещение — 20 € за ночь в Германии (если у тебя нет чека из отеля). Если обучение проводится в другом городе, тебе нужно также покрыть расходы на питание. По этой причине ты можешь потребовать налоговый вычет за расходы на дальнейшее обучение в размере 14 € за день прибытия и убытия и 28 € в день, т.е. за полные дни обучения, получить.

По расходам на повышение квалификации это не обязательно должна быть фиксированная сумма. Если у тебя есть квитанции , подтверждающие фактически понесенные расходы, ты можешь потребовать перерасчет на основе этих квитанций. Конечно, тебе не нужно отправлять их вместе с налоговой декларацией в немецкую налоговую службу, но они могут быть полезны, если налоговая служба захочет видеть их.

Расходы на профессиональное обучение и повышение квалификации в налоговых — при каких условиях они могут быть включены в вычет?

Чтобы включить в вычет расходы на повышение квалификации в Германии,должна быть достаточная причина для этого. И почему? Иногда налоговая служба просит тебя объяснить.

, почему конкретное обучение важно и полезно для твоей карьерывключить в вычет расходы на повышение квалификации, Обрати внимание, что чисто личные включены в вычет. Если ты требуешь компенсацию, ты должен убедительно доказать налоговым органам, что данный курс действительно способствовал твоему профессиональному развитию.

Нужна помощь в покрытии расходов на профессиональное обучение? Тогда используй Taxando, современное приложение для твоей налоговой декларации. Наше приложение поможет тебе составить правильную налоговую декларацию, сэкономив время и нервы. Если ты выберешь ПРЕМИУМ-пакет, ты можешь рассчитывать на поддержку опытного налогового консультанта, который выполнит все формальности за тебя. Создание налоговой декларации с помощью Taxando занимает всего несколько минут Erstellung einer Steuererklärung mit Taxando dauert nur wenige Minuten — узнай больше сегодня!