Возврат налога за расходы на уход за детьми в 2025 году в Германии

Как родитель, вы, вероятно, знаете, насколько утомительным может быть уход за ребенком. Бессонные ночи и мышечные боли — это обычное дело. К этому добавляются финансовые соображения, которые приводят к тому, что уход за детьми может быть очень дорогим. К счастью, немецкая налоговая система предоставляет возможность воспользоваться определенными налоговыми вычетами в связи с воспитанием ребенка. Можно ли детский сад указать в налоговой декларации? Или, возможно, пособие по уходу за ребенком? Узнайте самую важную информацию и проверьте, как вы можете налоговые расходы на уход за детьми в Германии заявить в качестве налоговых вычетов.

Вычеты на уход за детьми в Германии подлежат вычету

В 2012 году произошли изменения в законодательстве, которые оказались полезными для родителей, воспитывающих детей в Германии. Законодатель упрощил возможность вычета расходов на уход за детьми упростил.Что это значит на практике?

С 2025 года родители могут потребовать налоговый вычет в размере 80% от расходов на уход за детьми, максимальная сумма вычета на ребенка и на год составляет 4800 €.

Возмещение налоговые расходы на уход за детьми в налоговой декларации — Правовые условия

Налоговый вычет зависит от ухода за детьми и не доступен для всех родителей. Условия, при которых можно воспользоваться вычетом, регулируются законом (§ 10 Abs. 1 Nr. 5 Einkommenssteuergesetz). Таким образом, вычет возможен, если:

•     ребенок является вашим ребенком или пасынком; расходы на уход за внуками не подлежат вычету.●     ребенок должен быть прописан в вашем домохозяйстве; если родители разведены, любой из родителей, с которым ребенок в основном проживает.
•     ребенку не должно быть старше 14 лет

Если ребенок инвалид, возрастные ограничения не действуют — при условии, что инвалидность возникла до достижения 25-летнего возраста.

Если все условия выполнены, вы можете подать заявку на возврат налогов за расходы на уход за детьми в Германии. Однако, если вы не хотите ждать переплаты по текущим расходам, вы можете подать заявление в налоговый орган на получение освобождения. В этом случае работодатель должен вычитать налоги из вашей зарплаты, таким образом, ежемесячная чистая выплата становится выше..

Какие расходы на уход за детьми можно вычесть??

Возможность вычета расходов на уход за детьми возможна для расходов, связанных с уходом за детьми:

•     с проживанием ребенка в детском саду, ясли или продленке,
•     с проживанием в интернате,
•     с наймом медицинской сестры,
•     с уходом за детьми в вашем доме при помощи прислуги или au-pair,
•     с услугами по уходу (расходы на поездки, проживание, питание).

Важно: если au-pair помогает вам как в ведении домашнего хозяйства, так и в уходе за детьми, расходы должны быть разделены поровну.На практике это означает, что только половина расходов, непосредственно связанных с уходом за детьми, может быть вычтена.abzugsfähig ist.

Какие расходы на уход за детьми можно вычесть?

По мнению налоговой службы, не все виды деятельности связаны с уходом за детьми, поэтому они не могут считаться специальными расходами и вычитаться из налогов. Что вы можете указать как расходы на уход за детьми в своей налоговой декларации в Германии? (Расходы на уход за детьми) К ним относятся расходы на:

•     репетиторство,
•     оплату за обучение в школе,
•     спортивные и развлекательные мероприятия,
•     уроки музыки,
•     школьные экскурсии,
•     лагери.

Родители могут вычитать 30% от платы за обучение как специальные расходы, но не более 5000 € в год. Однако важно: расходы на проживание и питание исключаются из возможности вычета.

Подтверждение расходов на уход за детьми — что вы должны предоставить налоговой службе?

Как получить возврат налогов за расходы на уход за детьми в Германии? Основой для этого является подача налоговой декларации. Помимо налоговой декларации, налоговая служба часто требует дополнительные формы, чтобы подтвердить, что вы понесли эти расходы. Если вы заявляете налоговый вычет, пожалуйста, храните следующее в порядке:

•     счета службы, например детского сада,
•     выписки по счету (подтверждение платежей на счета поставщиков услуг),
•     трудовой договор, если вы являетесь работодателем человека, который заботится о ваших детях на частичной занятости или в рамках социально-защищенной работы.

Уход за детьми в Германии близкими — как это сказывается налогом?

Вы можете поручить своей семье заботу о вашем ребенке. Если уход оплачен, вы можете согласно определенным условиям вычитать из налогов — точно так же, как и других лиц, оказывающих уход, а именно ⅔ от общей суммы. Поскольку очень важно иметь доказательства,рекомендуется заключить соглашение с вашим родственником относительно ухода за вашим ребенком. Также необходимо перераспределить деньги на счет. Уход бесплатный? Вы можете продолжать вычитать расходы на поездки.

Помимо налогового вычета расходов на уход за детьми, родителям следует также проверить их право на другие государственные пособия. К ним относится, в частности, Kinderbonus 2025, который выплачивается в качестве дополнительной финансовой поддержки для семей с детьми. Эта одноразовая выплата может значительно облегчить семейный бюджет.

Нужна помощь с вашей налоговой декларацией из Германии? Протестируйте приложение Taxando и наслаждайтесь безопасными, быстрыми и высококачественными возвратами налогов прямо на ваш счет. Не занимайтесь формальностями и бюрократией, а воспользуйтесь ПРЕМИУМ-пакетом и помощью опытного налогового консультанта.