Almanya’da mevsimlik çalıştın mı? Vergi beyanında bulunman gerekiyor mu, kontrol et!

Almanya’da mevsimlik olarak çalıştınız ve vergi beyanında bulunmanız gerekip gerekmediğini merak ediyorsunuz? Her işçinin bu zorunluluğu yoktur, ancak birçok durumda beyanname fazladan ödenen paranın geri alınmasını sağlayabilir. Kimlerin vergi beyannamesi vermesi gerektiğini, hangi belgelerin gerektiğini ve Almanya’daki mevsimlik çalışmanın emekliliğe sayılıp sayılmadığını kontrol edin.

Almanya’da Mevsimlik Çalışma ve Vergiler – kim beyanname vermeli, kim vermemeli?

Her mevsimlik işçi vergi beyannamesi vermek zorunda değildir, ancak herhangi bir işlem yapmama kararı vermeden önce para kaybedip kaybetmediğinizi kontrol etmelisiniz. Almanya’da bir temel vergi muafiyeti bulunmaktadır ve bu miktar 2025’te 12.096 Euro olacaktır. Yıllık geliriniz bu miktarı aşmadıysa, teorik olarak gelir vergisi ödeme zorunluluğunuz yoktur. Ancak pratikte işveren maaşınızdan vergi ön ödemeleri kesmiş olabilir, bu da fazla ödediğiniz tutarın iadesi talep edebileceğiniz anlamına gelir.

Öte yandan, eğer muafiyet tutarını aştıysanız, Alman vergi dairesi ile sorun yaşamamak için bir beyanname gerekli olabilir. Ayrıca, hangi vergi sınıfında rey edilmeye tabi tutulduğunuz da önemlidir – I. sınıfta olanlar (genelde mevsimlik işçiler) geri ödeme bekleyebilirler. Ancak VI. sınıfta vergi kesintileri çok yüksektir ve para iadesi almak daha zor olabilir.

Almanya’da temel vergi muafiyetinin altında mı kazandınız? Beyanname verebilme hakkınız olup olmadığını kontrol edin

Herkes farkında değildir ki Almanya’da vergisiz mevsimlik çalışma mümkündür, belirli koşullar sağlandığında. Önemli olan temel vergi muafiyetidir – eğer geliriniz belirtilen 12.096 Euro’yu aşmamışsa, gelir vergisi kesintisi olmamış olmalıdır. Ayrıca bazı durumlarda işverenler, gelir vergisinin hiç veya topluca hesaplandığı Minijoblar veya kısa süreli sözleşmeler gibi basit istihdam biçimlerini kullanır. Şüphe durumunda maaş bordrosuna bakmak faydalı olabilir – bu belge, maaşınızdan ne kadar vergi kesildiğini gösterir. Eğer burada vergi için sıfır bir miktar görürseniz, bu, Almanya’da beyanname verme zorunluluğunuz olmadığı anlamına gelir. Öte yandan, para kesildiyse, bir beyanname vererek geri ödeme alabilirsiniz.

Vergi dairesine bir vergi beyannamesi vermeniz gerekiyorsa ancak nasıl yapacağınızı bilmiyorsanız, bizim Vergi geri ödeme uygulamamızı kullanabilirsiniz – Taxando. Basit kullanıcı arayüzü ve bir vergi danışmanının (PREMIUM paketi içinde) desteğiyle, beyanname belgelerini hazırlamak çok kolaydır. Denemenizi öneririz.

Almanya’da mevsimlik çalışma – işvereniniz verginizi ödedi mi? Nasıl kontrol edilir ve sonraki adımlar neler?

Mevsimlik iş sonrası vergi beyanında bulunup bulunmamanız büyük ölçüde işvereninizin eylemlerine bağlıdır. Almanya’da işveren vergi ön ödemelerini yapmakla yükümlüdür – ancak bu, bunu doğru yapacağı anlamına gelmez.

• Mevsimlik işin bitiminde maaş bordrosu almamanız, yani gelirlerinizin ve kesilen vergiler ile katkıların bir dökümünün verilmemiş olması durumu olabilir. İşveren size bu belgeyi iletmediyse, onunla iletişime geçmeli ve bunun düzenlenmesini talep etmelisiniz.
• Bir sonraki adım, fazla ödeme yapıp yapmadığınızı kontrol etmektir – vergi satırlarında herhangi bir kesinti görüyorsanız, fazla ödenen vergilerin iadesi.
• için bir şansınız var demektir.Eğer burada bir miktar belirtilmemişse, gelirinizin vergilendirilmediği anlamına gelir 

ve çoğu durumda beyanname verme zorunluluğunuz yoktur.

Birçok mevsimlik işçi, Almanya’dan elde edilen gelirlerin Polonya’da da beyan edilmesi gerekip gerekmediğini merak eder. Neyse ki, Polonya ile Almanya arasında bir çifte vergilendirmeyi önleme anlaşması vardır, bu da mevsimlik çalışmanın vergisini sadece Almanya’da ödemeniz.

anlamına gelir. Ancak, eğer Polonya’da vergi mükellefiyseniz, şu durumda PIT-36 deklarasyonunu ZG ekiyle vermek zorundasınız, bile olsa Polonya’da herhangi bir gelir elde etmediyseniz. Bu durumda Almanya’dan elde edilen gelir sadece vergi oranının hesaplanması amacıyla bildirilir (sözde vergi ilerlemesi), bu da olası Polonya gelirleri üzerindeki vergi miktarını etkileyebilir – böylesi bir durumda gelir elde edilirse.

Özetlemek gerekirse: Eğer ilgili yılda sadece Almanya’da çalıştıysanız, ancak yerleşim adresiniz Polonya’da kalıyorsa (yani vergi mükellefi olarak kalıyorsanız), yine de Polonya’da bir PIT beyannamesi vermek zorundasınız, burada Almanya’daki gelirinizi bilgilendirme amaçlı gösterirsiniz – Polonya’da buna vergi uygulanmasa da.

Almanya’da çalışmadan sonra vergi beyanı için gerekli belgeler – Kontrol listesi

Fazla ödediğiniz vergiyi geri almak istiyorsanız, doğru bir şekilde hazırlıklı olmalısınız.

• En önemli belge, çalışma sonrasında işverenden alacağınız maaş bordrosudur. Bunun temelinde Alman vergi dairesi geri ödeme hakkınızın olup olmadığını belirler.
• Ayrıca, tüm maaş makbuzlarını da saklamalısınız, iş sırasında aldığınız belgeler – karmaşıklık durumlarında faydalı olabilirler.
• Eğer işe bağlı ek maliyetleriniz olduysa, örneğin Almanya’ya seyahat masrafları, konaklama masrafları veya iş ekipmanlarının satın alınması gibi, faturaları ve makbuzları toplamalısınız çünkü bunlar gelirden düşülebilir.

Almanya’dan vergileri zamanında beyan etmediyseniz ne yapmalı? Olası sonuçlar ve çözümler

Tüm mevsimlik işçiler, Almanya’da vergi beyannamesi vermek için belirli tarihler olduğunu – ki bunlar yıla ve beyanname türüne göre farklılık gösterir – farkında değildir.

Kendi başına beyanname veren kişiler için standart tarih genellikle 31 Temmuz olarak belirlenmiştir ve bu tarih vergi yılına sonraki yılda gerçekleşir.

Ancak bir vergi danışmanı veya bir vergi yardım kuruluşunun (örneğin, vergi yardım derneği) yardımını kullanmanız durumunda bu tarih otomatik olarak uzatılabilir – hatta ilgili vergi yılının sona erdiği ikinci yılın Şubat ayının son gününe kadar (örneğin, 2023 yılı için – Şubat 2025’in sonuna kadar) uzatılabilir.

Beyan vermekle yükümlü olduğunuz durumlarda (örneğin, birden fazla kaynaktan gelir elde ettiyseniz veya beyannameyi zorunlu kılan diğer kriterleri karşılarsanız) sürenin ihlali olumsuz sonuçlar doğurabilir – gecikme faizleri veya para cezaları.

Öte yandan, eğer beyanname vermek zorunda değilseniz ve buna rağmen gönüllü olarak bir beyanname sunmadıysanız hiçbir yaptırım uygulanmaz. Bu durumda, sadece vergi iadesi talep etme olanağını kaybetme, eğer zaman aşımı süresi dolmuşsa söz konusu olabilir.

Bununla birlikte, Almanya’da gönüllü bir beyanname zaman aşımı olmasına rağmen dört yıl geriye dönük olarak da verilebilir. Bu, 2025 yılında hala 2021 yılı için vergi beyannamesi verilip iade alınabileceği anlamına gelir.

Bunu kullanmak faydalıdır, çünkü birçok kişi farkında olmadan iade hakkından vazgeçiyor, oysa aslında birkaç yüz veya hatta birkaç bin Euro geri alabilirler.

Almanya’da mevsimlik çalışma emekliliğe sayılır mı?

Mevsimlik çalışma süresinin gelecekteki emekliliğinize sayılıp sayılmayacağı, emeklilik sigortası primlerinin ödendiğine.

bağlıdır. Standart iş sözleşmelerinde emeklilik katkı payları otomatik olarak maaştan kesilir, bu da çalışılan sürenin hem Almanya’da hem de uluslararası hesaplarda (örneğin ZUS’ta) gelecekteki emekli maaşınızı artırabileceği anlamına gelir.

Minijoblar için,Minijoblar 2013’ten beri, emeklilik katkı paylarının standart olarak çalışanın maaşından otomatik olarak kesilmesi kuralı geçerlidir. Çalışan, bu yükümlülükten muafiyet talebinde bulunabilir, ancak bu bilinçli bir karar olmalı ve yazılı olarak onaylanmalıdır. Eğer bu seçeneği kullanmadıysa, hatta Minijob’da çalışmak bile emekliliğe sayılabilir.

Kısa süreli sözleşmelerde ise (örneğin, yılda 3 aya veya 70 iş gününe kadar) bu emeklilik katkı ödemesi yükümlülüğünden muaftır. Bu durumda, çalışılan süre gelecekteki emeklilik haklarına dahil edilmezBu nedenle, hangi katkıların düşüldüğünü kontrol etmelisiniz – özellikle ileriye dönük Almanya’da daha uzun süreli kalmanın ve çalışmanın planlandığı durumlarda..

Daher solltest du prüfen, welche Beiträge in deinem Fall abgezogen wurden – besonders wenn du einen längeren Aufenthalt und Arbeit in Deutschland in der Zukunft planst.