Özel Krediler ve Vergiler

Bir kişiden verilen bir kredi, aile içinde mali yardım sağlamak ve parayı avantajlı bir şekilde yatırma fırsatı vermek için giderek daha yaygın bir yoldur. Böyle bir krediden hesaplanan faizler bir gelir teşkil ettiğinden ve bu nedenle vergi açısından önemlidir. Bu yazıda, konuyu daha yakından inceleyeceğiz ve özel bir krediye hangi vergilerin uygulandığını açıklayacağız.

Özel kredi nedir?

Öncelikle, özel kredi nedir ona bakalım. Normalde bir krediyi bankadan alınan para ile bağdaştırırız, ancak bu durumda bir kişiden gelen para söz konusudur. Büyük bir serveti olan herkes vergilendirilebilir bir kredi verebilir – bu genellikle aile veya arkadaşlara banka ile bağlantı kurmak istemeyenlere yardım olarak kullanılır.

Kişisel krediden yüksek bir getiri elde edilebileceği için, bu aynı zamanda para yatırımı için etkili bir araçtır, bu nedenle birçok insan Almanya’da bu seçeneği diğer yatırımlar yerine tercih etmektedir.

Geleneksel bir kredide olduğu gibi, tutarı, kesin geri ödeme tarihini ve faiz oranını içeren bir sözleşme yapılmalıdır. Kredi tanıdık bir kişiye verilse bile, böyle bir belge gereklidir – hükümlere göre, özel kredinin faizleri üzerinden vergi ödememiz gerekir (Özel Kredi Faizlerinin Vergilendirilmesi). Aşağıda, ne zaman ödendiğini ve ne kadar olduğunu açıklayacağız.

Kişisel kredilerin faizleri üzerindeki vergi – ne kadar?

Detaylara gelelim. Kredi veren olmayı seçerseniz, faizler şeklinde kar elde edersiniz. Herhangi bir gelirde olduğu gibi burada da vergi ödenmelidir. Ne kadar?

Almanya’da, özel kredilerden kaynaklanan vergilendirilebilir faiz gelirleri % kaynak vergisi + %5,5 dayanışma zammı ile ve bazı durumlarda kilise vergisi ile vergilendirilir. Daha az miktarda faiz kazanılan ve 801 Euro’nun altında kazanç sağlanan küçük miktarlar ödünç verildiğinde vergi uygulanmaz.

Vergi beyannamesinde özel kredi faizleri

Özel bir kredi veren olarak, tüm faiz yükümlülüğü olan kredilerin vergi açısından önemli olduğunu hatırlamalısınız. Borç alan kişinin iyi bir tanıdık olup olmadığı ya da bir portal aracılığıyla bulunup bulunmadığı önemli değildir. Tüm özel kredi faizleri, yıllık vergi beyanında vergi dairesine belirtilmelidir.

Özel bir kredi faizlerinin vergi beyannamesinde “sermaye varlıklarından gelir” olarak belirtilmesi gerekir. Burada ayrıca diğer tüm yatırımlardan elde edilen kazançlar, örneğin hisse satışından elde edilen kazançlar, bir tasarruf hesabından elde edilen faizler, temettüler veya bir şirkette ortaklık belirtilmelidir. Almanya’nın vergi işlerini halletmek için Taxando gibi bir uygulama kullanmak değerli olacaktır – böylece tüm formaliteleri hızlı bir şekilde yerine getirebilirsiniz.

Faizsiz kişisel kredi vergisi – böyle bir kredi mümkün mü?

Aile veya arkadaşlarımıza kredi vermek istediğimizde, amacımız faizlerin olabildiğince düşük ya da hiç olmamasıdır. Böyle durumlarda sadece düşük bir faiz alırız veya tamamen kârdan feragat ederiz. Her iki durumda da, vergi tuzağına kolayca düşülebilir.

Bu gibi durumlarda, vergi dairesi bunu kredi veren tarafından kredi alan kişiye yapılan bir hediye olarak görebilir ve bunu bir hediye olarak sınıflandırabilir, bu da ilgili verginin ödenmesine yol açabilir.

Eğer en yakın aileye (eş, çocuk, torun) verildiyse kişisel kredi (özel kredi vergisi) ile ilgili bir sorun olmamalıdır, çünkü Almanya’da yakın akrabalara yapılan hediyeler için yüksek muafiyetler vardır. Miktarı akrabalık derecesine bağlıdır – örneğin kardeşler için 20.000 Euro’dur.

Örneğin faizlerden feragat ettiğimiz bir kız kardeşe verilen krediyi ele alalım. Vergi dairesi böyle bir tutarı mercek altına alacak ve yıllık %5,5 oranında varsayımsal bir vergi oranı uygulayacak. Tahmin edilen yüzdeliğin on yıl içinde 20.000 Euro’yu aşması için yeterli bir tutar söz konusuysa, hediye vergisini ödememiz istenebilir.

Özel vergilendirilen krediler – Almanya’da çevrimiçi portallar

Yüksek gelirli kişiler genellikle yalnızca getiri amacıyla özel kredi vermeyi seçerler. Bu, bankaların sunduğu birçok çözüme göre daha yüksek getiri sağlayabilen yatırımlara bir alternatif olarak sıkça değerlendirilir. Böyle hizmetleri sunmak için, vergilendirilen bir kredi vermek için bir teklifi koyabileceğimiz özel portallar mevcuttur.

Bu tür portallar, genellikle uygun şartlar ve hızlı kredi onay süreci sunduğu için borç alanlar için de cazip bir seçenek oluşturmaktadır. Bu, çeşitli nedenlerle bankadan geleneksel bir kredi almakta zorluk çeken kişiler için bir fırsattır.

Her özel kredide elbette bir sözleşme yapılır. Tutardan başka, hesaplanan faizin tarihini ve miktarını da içermelidir. Sözleşmenin ayrıntılı bir şekilde düzenlenmesi önemlidir – bu, hem borç alan kişiyle hem de vergi dairesiyle uyuşmazlıkları önler.