В Німеччині подача річної податкової декларації не є обов’язковою для всіх, але часто від цього можна отримати вигоду. Багато платників податків відмовляються від цього через недостатні знання про те, як отримати вигідне повернення, або через відсутність коштів на дорогі послуги податкової консультації. У цій статті ми обговоримо дешевшу альтернативу, яку представляють податкові допомогові товариства.
Хто може отримати користь від податкових допомогових товариств?
Почнемо з того, хто взагалі може подати заявку на членство в податковому допомоговому товаристві. Це досить точно визначено і врегульовано § 4 абз. 11 StBerG (Стаття про податкову консультацію). Згідно з нею, податкова підтримка надається зокрема найманим працівникам, службовцям та пенсіонерам.
Важливим фактором є також межа доходу в 18 000 євро на рік, яку можна отримувати від орендних доходів, постійних активів, приватних транзакцій з продажу або інших видів доходів. Для членів, які подають спільну декларацію, цей дохід не повинен перевищувати 36 000 євро.
Кому не надається допомога в галузі податку на доходи?
Податкові допомогові товариства не можуть надавати консультації і не обробляють дохід самозайнятих, торговельних і найманих працівників, які отримують дохід на власний розсуд. Вони також не допомагають з питаннями, що стосуються спадщини, дарування або податку на нерухомість. У цих конкретних випадках найкращим партнером є податкова консультація.
Яку допомогу пропонує податкове допомогове товариство в галузі податку на доходи?
Чи варто скористатися допомогою податкового товариства? Це залежить від багатьох факторів — чи новачок ви в Німеччині і чи невпевнені у своїх податкових обов’язках? Чи не цікавлять вас справи з владою, але ви хочете отримати вигідне повернення? Чи є у вас стільки завдань, що вам потрібна підтримка? Якщо хоча б на одне з цих питань ви відповіли “так”, може розглядатися членство.
Це, наприклад, чудова податкова допомога для пенсіонерів, які часто мають проблеми з обізнаністю про нові технології та форми обліку, а також з поданням документів у податкову службу, і для людей з низьким доходом, для яких послуги податкової консультації є значною витратою.
Обсяг, у якому допомога з питань податку на зарплату може бути надана, також визначений у § 4 абз. 11 StBerG. Згідно з цим параграфом, товариство пропонує своїм членам підтримку в таких областях, як:
- Оподаткування доходів та пов’язані з ним субсидії,
- Пенсійні виплати,
- Інвестиційні субсидії,
- Субсидії для власників будинків,
- Витрати, пов’язані з доглядом за дітьми,
- Послуги для домогосподарств,
- Сімейні виплати,
Доходи з постійних активів, оренди та лізингу, а також інші доходи.
Скільки коштує членство в податковому допомоговому товаристві?
Кожне податкове допомогове товариство має свої правила та розміри внесків. Зазвичай платиться невеликий вступний внесок, а потім річний внесок, що залежить від валового доходу. Як член, можна будь-коли скористатися консультацією і не платити окремо за кожну послугу.
Членський внесок зазвичай становить від 50 до 390 євро, залежно від доходу та товариства. Додатково існує вступний внесок від 10 до 15 євро.
Точну суму зборів зазвичай можна дізнатися на веб-сайті товариства — також можна зателефонувати і запитати про загальні витрати, які будуть виникати. Перед вступом доцільно уважно перевірити статус організації та перевірити деякі важливі елементи, такі як тривалість контракту та можливість розірвання. Таким чином, ми знаємо, чи відповідають запропоновані умови нашим вимогам.
Відрахування з податків за членські внески
Вартість професійної податкової консультації також може бути відрахована в річній податковій декларації. Усі витрати, що стосуються цього, які не перевищують 100 євро, можуть бути повністю відраховані — включаючи членський внесок податкового допомогового товариства.
Підтримка податкового товариства в Німеччині – до якого терміну потрібно розраховуватися?
Стандартний термін для подання податкових декларацій для більшості платників податків припадає на 31 липня наступного року. Щодо податкових декларацій за 2022 рік, терміни виглядають наступним чином:
- 2 жовтня 2023 року (замість 31 липня 2023 року) – термін для нерекомендованих справ,
- липень 2024 року (замість 29 лютого 2024 року) – кінцевий термін для рекомендованих справ.
Податкова асоціація поблизу – як знайти підтримку?
У Німеччині близько 800 різних товариств надають податкову підтримку, що робить легким знаходження допомоги поблизу власного місця проживання. Є як місцеві, так і великі організації, що мають членів по всій країні.
Хто швидко шукає консультацію в питаннях податку на доходи та інших фінансових темах у власному регіоні, найкраще відвідати веб-сайт BVL. Там можна знайти найближчі офіси та оцінити, яка опція найкраще підходить.
Асоціація для підтримки податку на доходи чи податкова консультація – що обрати?
Підтримка з боку податкової консультації зазвичай одноразова – платиться за конкретну надану послугу. При дорученні подання податкової декларації вона буде виконана ефективно та професійно, але підтримка податкової консультації в питаннях або сумнівах вже не буде доступна через кілька місяців.
При потребі у тривалій підтримці та відносно низькому доході вибір податкового товариства може бути значно вигіднішим – при низькому членському внеску отримується той самий сервіс і можливість консультації протягом усього року.
Рішення між податковою службою та товариством залежить від індивідуальних потреб особи – чи потрібна тривала підтримка, чи одноразова послуга.
Податковий консультант чи альтернатива?
При виборі між податковим допомоговим товариством і податковим консультантом часто роль грають витрати. Але скільки коштує податковий консультант насправді? Комісії визначені у розпорядженні про винагороду за податкові консультації (StBVV) та залежать від вартості справи. Податкові консультанти надають більш комплексні послуги і можуть також допомагати у складних випадках. З Taxando PREMIUM ви комбінуєте переваги сучасних технологій з професійною податковою консультацією за прозорими фіксованими цінами.
Хто вважає за можливе подати податкову декларацію самостійно, може скористатися державною програмою ELSTER. Проте тут відсутні інструкції, тому необхідні глибокі знання. Підтримку надає додаток для податкової декларації в Німеччині, Taxando. Все організовано зрозуміло і впорядковано, щоб ніхто не мав проблем при заповненні декларації онлайн за кілька кроків. У разі вибору PREMIUM-версії все перевіряється сертифікованими експертами.
