Сплата податків у Німеччині може бути великою проблемою, особливо якщо ти робиш це вперше. Вирішальним кроком у цьому процесі є визначення, яке податкове управління в Німеччині відповідає за твою декларацію. Всупереч зовнішності, це не завжди податкове управління за місцем проживання – в деяких випадках вирішальною є місцезнаходження роботодавця, а для відряджених працівників передбачені особливі правила. Якщо ти надішлеш документи до неправильного податкового управління, це може затримати повернення податків або вимагати від тебе повторної відправки документів. Як же визначити своє податкове управління в Німеччині? Де перевірити цю інформацію та як уникнути помилок?
Куди подати першу податкову декларацію в Німеччині? Ключ до правильного податкового управління
Кожен, хто працював у Німеччині та хоче повернути переплачені податки, має знати, в яке податкове управління в Німеччині йому слід подати свою декларацію. Однак це не так очевидно, як може здатися – податкова система в Німеччині відрізняється від польської, і приналежність до певного податкового управління залежить не тільки від місця проживання. Крім того, підлягають певному податковому управлінню і ті, хто тимчасово працює в Німеччині, але не має постійного місця проживання.
Місце проживання, роботодавець чи щось інше? Як знайти правильне податкове управління
Не кожен платник податків у Німеччині автоматично закріплений за податковим управлінням за місцем проживання. Основне правило полягає в тому, що реєстраційна адреса визначає приналежність до певного податкового управління, але якщо хтось жив у кількох містах або працював сезонно, ситуація ускладнюється. У осіб, які ніколи не були зареєстровані в Німеччині, визначальною є адреса роботодавця – на цій основі німецьке податкове управління визначає відповідальне відомство. Однак є виключення – наприклад, відряджені працівники польських будівельних фірм підлягають певним податковим управлінням, незалежно від місця роботи. Ще одне важливе питання – ситуація з подружжям – якщо один з подружжя живе в Німеччині, а інший в Польщі, податкове управління може бути визначене на основі доходів та податкового класу. Попередня перевірка цієї інформації допомагає уникнути помилок, які можуть потребувати повторної подачі декларації або затримати повернення.
Поляки в Німеччині – до якого податкового управління звернутися? Практичний довідник
Для поляків, які працюють у Німеччині, питання про сплату податків може здатися складнішим, ніж для німецьких жителів. Це пояснюється тим, що багато осіб не мають постійного місця проживання в Німеччині, а лише тимчасово працюють. У такій ситуації важливо визначити, яке податкове управління відповідальне. Якщо ти працював лише на одному підприємстві і не мав місця проживання, твоє податкове управління відповідає місцерозташуванню нанайманого роботодавця. Якщо ж ти змінив місце роботи або був зареєстрований у Німеччині, необхідно перевірити поштовий індекс місця проживання. Додатково особи, які займаються самозайнятістю в Німеччині, але не проживають там постійно, звітують у податкове управління, яке займається іноземними підприємцями. Важливо пам’ятати, що поляки, які працюють у німецьких будівельних фірмах, підлягають певним податковим управлінням залежно від назви фірми, що є виключенням у німецькій податковій системі.
Не маєш місця проживання в Німеччині? Перевір, яке податкове управління приймає твою декларацію
Відсутність місця проживання в Німеччині віднюдь не означає, що ти не можеш сплатити податки. У такому випадку вирішальним є місцезнаходження роботодавця або місце фактичного виконання роботи. Німецьке податкове управління закріплює платника податків за податковим управлінням, що відповідає за відповідний регіон, і якщо платник податків працював у кількох різних місцях, найчастіше враховується адреса компанії, яка останньою виплачувала заробітну плату. Це важлива інформація, оскільки багато сезонних працівників не знають, що їх декларація може дійти до неправильного податкового управління. Якщо у тебе є сумніви, краще звʼяжися безпосередньо з податковим управлінням або скористайся офіційним пошукачем податкових управлінь у Німеччині. Важливо, що в ситуаціях, коли податкове управління в Німеччині не може тебе однозначно закріпити за певною одиницею, можлива тимчасова прив’язка до спеціального податкового управління для іноземців.
Онлайн-інструменти, поштові індекси та виключення – як визначити правильне податкове управління за кілька хвилин?
Якщо ти не впевнений, до якого податкового управління слід надіслати свою першу податкову декларацію в Німеччині, ти можеш скористатися офіційними онлайн-інструментами, наданими німецькою податковою адміністрацією. Достатньо ввести поштовий індекс місця проживання або місцезнаходження роботодавця, щоб отримати інформацію про відповідальне податкове управління. Існують також інші способи – ти можеш зв’язатися з податковим управлінням телефоном або перевірити, до якого управління були закріплені попередні декларації. Особи, які мали місце проживання в Німеччині, але втратили його, все ще можуть підлягати своєму попередньому податковому управлінню, особливо якщо вони не змінили місце роботи. Варто пам’ятати, що певні категорії працівників, наприклад, відряджені будівельники польських фірм, закріплені за певними податковими управліннями, незалежно від місця роботи.
Не плутай податкове управління! Які наслідки загрожують у разі неправильної податкової документації в Німеччині?
Надсилання податкової декларації до неправильного податкового управління в Німеччині може продовжити час очікування на повернення податків і в деяких випадках навіть призвести до відмови в прийнятті декларації. Німецькі податкові управління не передають документи автоматично до інших відділів, що означає, що платник податків повинен виправити свою помилку сам і повторно надіслати декларацію до правильного податкового управління. Це не лише втрата часу, але і ризик того, що податкову звітність буде визнано запізнілою, якщо її надіслано до правильного управління пізніше терміну. У деяких випадках податкове управління може накласти адміністративний штраф, якщо визначить, що декларація була свідомо надіслана до неправильного управління (наприклад, щоб отримати більші пільги). Тому варто ретельно перевірити, де повинні бути подані документи, щоб уникнути непотрібних проблем.
Чи працюєш ти в німецькій компанії, чи тебе відправив польський роботодавець? Це визначає твоє податкове управління
Для осіб, які працюють у Німеччині, важливо, чи працюють вони з німецьким контрактом, чи були відряджені польським роботодавцем.
- Якщо у тебе є німецький контракт, твоє податкове управління – це те, яке відповідає за місце проживання або роботи (лише за відсутності місця проживання).
- Відряджені будівельники, натомість, підлягають чотирьом певним податковим управлінням – у Гамельні, Оранієнбурзі, Котбусі або Ньордлінгені – залежно від назви фірми.
Якщо у тебе є сумніви, краще звʼяжися з податковим управлінням перед відправленням декларації, щоб уникнути помилок. Плануєш звітувати? Став на додаток для повернення податків Taxando, який забезпечує, що декларація є правильною і доходить до правильного податкового управління.
