Як батько, ти, напевно, знаєш, наскільки виснажливим може бути догляд за дитиною. Безсонні ночі і м’язові біль – частина повсякденності. До цього додаються фінансові міркування, які можуть зробити догляд за дитиною дуже дорогим. На щастя, німецька система оподаткування пропонує можливість скористатися певними податковими знижками, пов’язаними з вихованням дитини. Чи може внесок за дитячий садок бути вказаний у податковій декларації ? Або, можливо, виплата за догляд за дитиною? Дізнайся найважливішу інформацію та перевір, як можна витрати на догляд за дитиною в Німеччині податково обґрунтувати.
Відрахування витрат на догляд за дитиною можна відрахувати в Німеччині
У 2012 році відбулася зміна в законодавстві, яка виявилася корисною для батьків, які виховують дітей у Німеччині. Законодавець спростив можливість відрахування витрат на догляд за дітьми . Що це означає на практиці?З 2025 року батьки зможуть податково обґрунтувати 80% витрат на догляд за дітьми, при цьому максимальна сума відрахування на одну дитину та рік складає 4800 євро.
Seit 2025 können Eltern 80 % der Kinderbetreuungskosten steuerlich geltend machen, wobei der maximale Abzugsbetrag pro Kind und Jahr 4.800 € beträgt.
Повернення витрати на догляд за дитиною у податковій декларації – правові умови
Податкова знижка на догляд за дитиною однак не можлива для всіх батьків. Умови, хто може скористатися відрахуванням, врегульовані законом (§ 10 абз. 1 п. 5 Закону про прибутковий податок). Отже, відрахування можливе, якщо:
- дитина є твоєю чи пасинком або падчеркою; витрати на догляд за онуками не підлягають відрахуванню.● дитина повинна належати до твого господарства; у випадку роздільно проживаючих батьків важливо де дитина зареєстрована в основному.
- дитині не може бути більше 14 років
Якщо дитина має інвалідність, вікове обмеження не грає ролі – за умови, що інвалідність виникла до 25-річного віку.
Якщо всі умови виконані, ти можеш подати заявку на податкову знижку за витрати на догляд за дитиною в Німеччині. Якщо ти не хочеш чекати на повернення зайво сплаченого за поточними витратами, ти можеш подати заявку на неоподаткований ліміт у фінансову інстанцію. У цьому випадку роботодавець повинен знімати податки з твоєї зарплатні, так що місячна чиста виплата буде вищою.
Які витрати на догляд за дітьми я можу відрахувати?
Відрахування витрат на догляд за дітьми можливе для витрат, пов’язаних з доглядом за дітьми:
- з проживанням дитини у дитячому садку, яселах чи групі продовженого дня,
- з інтернатом,
- з зайнятістю доглядальника,
- з доглядом за дітьми в твоєму власному будинку через домашню допомогу чи ау-пер,
- з витратами на доглядальників (витрати на подорожі, проживання, харчування).
Важливо: якщо Ау-пер допомагає тобі як з веденням господарства, так і з доглядом за дітьми, стоять витрати ділити порівну. На практиці це означає, що лише половина витрат, безпосередньо пов’язаних з доглядом за дітьми може бути відраховано.abzugsfähig ist.
Які витрати на догляд за дитиною я можу відрахувати?
З точки зору фінансової інспекції не всі види діяльності пов’язані з доглядом за дітьми, тому вони не можуть бути розглянуті як особливі витрати та бути відрахованими з податку. Що ти можеш вказати в Німеччині як витрати на догляд за дітьми у своїй податковій декларації? (Витрати на догляд за дітьми) До цього включаються витрати на:
- репетиторство,
- плату за навчання,
- спортивні та дозвільні заходи,
- музичні уроки,
- шкільні екскурсії,
- табори.
Батьки можуть відрахувати 30% від плати за навчання як особливі витрати, проте максимум 5000 євро на рік. Але важливо: витрати на проживання і харчування виключені з можливості відрахування.
Підтвердження витрат на догляд за дітьми – що ти повинен подати в установу?
Як отримати Податкове відшкодування на витрати на догляд за дітьми у Німеччині? Основою для цього є подання податкової декларації. Окрім податкової декларації, орган фіскального контролю часто вимагає ще інші форми, щоб підтвердити, що ти справді здійснив ці витрати. Якщо ти вимагаєш податкового відрахування, зберігай це на кожен випадок:
- рахунки від постачальника послуг, наприклад, дитячого садка,
- виписки з рахунків (підтвердження оплат на рахунки постачальників послуг),
- трудовий договір, якщо ти є/був роботодавцем для особи, яка доглядала за твоїми дітьми на мініроботі або в обов’язковому страхуванні.
Догляд за дітьми в Німеччині через родичів – як це виглядає податково?
Ти можеш доручити своїй родині доглядати за дитиною. Якщо догляд платний, ти можеш відрахувати витрати за певних умов з податку – як і інші особи, а саме ⅔ від загальної суми. Оскільки дуже важливо, мати докази, рекомендується укласти з твоїм родичем угоду про догляд за твоєю дитиною. Також необхідно перевести гроші на рахунок. Догляд безкоштовний? Ти все одно можеш відрахувати витрати на подорожі.
Окрім податкової знижки на витрати на догляд за дітьми, батькам слід також перевірити, чи мають вони право на інші державні виплати. Сюди входить, зокрема, дитячий бонус 2025, що є додатковою фінансовою підтримкою для сімей з дітьми. Це одноразова виплата може значно полегшити сімейний бюджет.
Потрібна допомога з податковою декларацією з Німеччини? Випробуй застосунок Taxando і насолоджуйся безпечним, швидким та якісним поверненням податків прямо на свій рахунок. Не турбуйся про формальності і відвідування установ, а скористайся пакетом PREMIUM і допомогою досвідченого податкового консультанта.
